小乐：回复王雁鸣老师 老师代理记账的工资表还用签字吗，也不可能拿到企业让签呀

王雁鸣老师：回复小乐您好，需要签字的，怎么不可能拿到企业签字呢？不让企业签字，那您不是可以随便填写金额了吗？

小乐：回复王雁鸣老师 老师我想请问下，如果我们给别人加税点，要想把利润分配后需要缴纳的个人所得税也算里，这个个人所得税要加几个点呢

王雁鸣老师：回复小乐您好，一般情况下，要看这个利润金额大小来计算了，如果确实不知道利润大小的话，按收入金额加上5%的个人所得税，也很可观了。

小乐：回复王雁鸣老师 哦好的谢谢老师喽

王雁鸣老师：回复小乐您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

小乐：回复王雁鸣老师 老师我在想要是按收入金额加5%这样报价应该就太高了吧

王雁鸣老师：回复小乐您好，不高的，不过您准备按多少呢？

小乐：回复王雁鸣老师 如果加税点就是增值税税负*(1+13%)+所得税税负大概2%那就直接在加一个5%是吗老师

小乐：回复王雁鸣老师 我们这的附税是13%

王雁鸣老师：回复小乐您好，如果加税点就是增值税税负*(1+13%)+个人所得税点5%，就不用再加所得税税负大概2%了。

小乐：回复王雁鸣老师 为什么不加所得税税负了呢，老师请讲讲

小乐：回复王雁鸣老师 对了印花税可以也加里吗直接加万三可以吗

王雁鸣老师：回复小乐您好，因为个人如果交个人所得税的话，就不应该再交企业所得税的了，如果您加上去，对方同意，也是可以的。印花税也可以加进去的。直接加万分之三即可。

小乐：回复王雁鸣老师 老师企业正常是得缴纳企业所得税的

小乐：回复王雁鸣老师 那个个人所得税是指的利润分配后股东缴纳的个人所得税，我就是也想加到税点里报价

王雁鸣老师：回复小乐您好，是的，企业正常是要缴纳企业所得税的。

小乔：回复邹老师 那预支工资怎么解决呢

邹老师：回复小乔借；其他应收款 贷；库存现金等科目

蝴蝶老师：回复木灵子您的问题已解答，请及时给予好评哦，谢谢

阳阳：回复小云老师 社保也需要计提呗

小云老师：回复阳阳是的，社保也需要计提

阳阳：回复小云老师 月末都需要计提什么啊

小云老师：回复阳阳每月月底企业要做的费用计提与结转项目有： 　　一、月底涉及的计提分录： 　　1、提取工会经费（按工资总额2%计提） 　　借：管理费用--工会经费 　　　　贷：其他应付款--工会经费 　　2、提取固定资产折旧 　　借：管理费用--折旧费 　　　　贷：累计折旧 　　3、提取贷款利息 　　 借：财务费用 　　　　贷：应付利息（或预提费用） 　　二、月末涉及的结转分录： 　　1、结转各项收入 　　借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 　　　　贷：本年利润 　　2、期间费用的结转 　　借：本年利润 　　　　贷：管理费用、营业费用、财务费用 　　3、成本支出的结转 　　借：本年利润 　　　　贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 　　4、税金的结转 　　借：本年利润 　　　　贷：主营业务税金及附加、所得税

阳阳：回复小云老师 好的，谢谢老师

阳阳：回复小云老师 待摊费用这个科目怎么使用

小云老师：回复阳阳平台原则上一问一答，不同的问题麻烦另开一个提问的，谢谢

有有：回复邹老师 好的 谢谢老师

邹老师：回复有有不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

忧心的鱼：回复郭老师 其他应收款是针对个人社保的，我没有设置二级明细科目可以吗？因为个人社保部分也有公司承担所以我在后面又计提的福利转成应付职工福利

郭老师：回复忧心的鱼那你直接借管理费用-福利费贷应付职工薪酬 建议你直接做到工资然后从工资扣出 这样工资不变你单位还可以税前扣除

忧心的鱼：回复郭老师 但是公司交社保是按最低基数来缴纳的。如果工资增加会不会社保那里有问题

郭老师：回复忧心的鱼个人负担的金额不大吧 300多点yigew

忧心的鱼：回复郭老师 个人336..多一点

郭老师：回复忧心的鱼影响不是很大的

忧心的鱼：回复郭老师 只是个人社保这里处理的不大合计是吗？其他的没有问题吧

忧心的鱼：回复郭老师 老师个人社保这里这样直接做对吗？

郭老师：回复忧心的鱼是的，其他的可以的

忧心的鱼：回复郭老师 如果从下个月开始这样做，之前的就不做改正了。后果问题大不大呀。因为财务报表已经出了。也都报完税了

郭老师：回复忧心的鱼你报个税是怎么申报的 汇算清缴能分出来的吗

懂得珍惜：回复李爱文老师 老师好，我的八月应发数是8300，九月应发数是7800元，那我现在做做支付九月工资的时候，应付职工薪酬的那个数字应该填哪个呢？

李爱文老师：回复懂得珍惜7800元，这是九月工资的应发工资

苏都琪琪格：回复方老师 就是餐费补助啊，但是员工没有餐费发票@方老师:

方老师：回复苏都琪琪格可以直接做成差补报销，前提是公司有差补文件规定。

苏都琪琪格：回复方老师 有文件规定，是不是就不用员工提供发票了@方老师:

方老师：回复苏都琪琪格是的。

彪壮的水蜜桃：回复韦老师 那我就是上月不计提也可以是吗

彪壮的水蜜桃：回复韦老师 然后我们收到的项目款，为了这个项目而购买的电脑，我直接做的业务活动成本-项目物资采购，对吗，没有做资产

韦老师：回复彪壮的水蜜桃建议计入固定资产核算

彪壮的水蜜桃：回复韦老师 老师，交的社保自己部分和代缴部分怎能入帐啊

韦老师：回复彪壮的水蜜桃你好！麻烦你重新提交一下新问题哈谢谢！