咨询
销售折让进项税转出会计分录
分享
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 张家瑜 发表的提问:
老师,进项税转出的会计分录怎么做?
你好,具体地什么业务的进项转出
91楼
2022-12-27 11:17:12
全部回复
张家瑜:回复郭老师 采购原材料,已经抵扣了,对方单位失控,税务局要求做进项转出
2022-12-27 11:29:28
郭老师:回复张家瑜你好,借应付贷原材料 应交税费-应交增值税-进项
2022-12-27 11:53:46
郭老师:回复张家瑜贷应交税费-应交增值税-进项转出,不是进项,刚才写错了
2022-12-27 12:06:31
张家瑜:回复郭老师 那我的原材料也要减少
2022-12-27 12:34:04
郭老师:回复张家瑜你好,领用了吗?今年的入库吗?成本也得减少的,然后做暂估入库,汇算清缴调增
2022-12-27 12:44:29
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 沐浴阳光 发表的提问:
工程施工进项税转出应该怎么做会计分录
你好!借工程施工-合同成本-材料费等 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
92楼
2022-12-27 11:23:59
全部回复
沐浴阳光:回复宋生老师 我开的增值税专用发票还没有抵扣,会计分录应该怎么处理
2022-12-27 11:52:04
宋生老师:回复沐浴阳光你好!借借工程施工-合同成本-材料费等 应交税费-应交增值税(待认证进项税) 贷应付账款等
2022-12-27 12:14:46
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 张老师 发表的提问:
进项税转出如何做会计分录? 备案是去前台大厅备案还是去哪里? 转出是当月转吗还是?
你好!要看是什么原因要转出。备案是需要去税局。 当月转出
93楼
2022-12-28 09:48:07
全部回复
张老师:回复宋生老师 就是认证了 一共可以抵扣多少钱了
2022-12-28 10:18:02
宋生老师:回复张老师你好!你认证的金额减去转出的金额就是可以抵扣的金额。 你是材料的进项要转出还是招待费的进项要转出
2022-12-28 10:31:12
小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 糟糕的糖豆 发表的提问:
你好 进项税转出 怎么写会计分录
你好,借:相关成本费用 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
94楼
2022-12-28 10:05:38
全部回复
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ selinawing 发表的提问:
进项税转出会计分录怎么做
税务局要求做的进项税转出会计分录如下: 借:应交税金-应交增值税-进项税转出 贷:应交税金-应交增值税-进项税
95楼
2022-12-28 10:22:32
全部回复
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Emma 发表的提问:
老师 我们现在买了月饼是要送给员工的,会计分录要怎么处理,一开始买进的时候就直接进项税转出吗
你好,借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
96楼
2022-12-28 10:51:11
全部回复
Emma:回复紫藤老师 进项税这部分,的会计分录呢
2022-12-28 11:17:23
紫藤老师:回复Emma进项税不可以抵扣,计入管理费用
2022-12-28 11:39:59
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 泡沫 发表的提问:
进项税转出会计分录怎么做?
你好 借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
97楼
2022-12-28 11:20:59
全部回复
吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @  Nov. 发表的提问:
进项税额转出的会计分录
借库存商品 贷应交税费-增值税-进项税转出
98楼
2022-12-29 10:34:07
全部回复
吴少琴老师:回复 Nov.借库存商品 贷应交税费-增值税-进项税转出
2022-12-29 11:03:12
 Nov.:回复吴少琴老师 不懂
2022-12-29 11:18:52
吴少琴老师:回复 Nov.就是你的进项税不能抵扣,计入原来货物的成本
2022-12-29 11:29:59
 Nov.:回复吴少琴老师 好的,谢谢老师 还有其他分录情况没有了
2022-12-29 11:41:45
吴少琴老师:回复 Nov.具体你要问哪种转出
2022-12-29 12:03:01
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 向阳葵仔^o^ 发表的提问:
进项税转出的会计分录如何作
转出对应的是库存商品还是费用科目?比如 借 管理费用 贷 应交税费——应交增值税(进项税额转出)
99楼
2022-12-29 11:00:58
全部回复
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 小小的我 发表的提问:
进项税转出的会计分录怎么做?
借:原材料 贷:进项税转出 不同情况分不同科目,但是那个被采纳的回答是错的 退货收到钱可以这么做: 借:银行存款 贷:原材料(库存商品) 贷:进项税额转出
100楼
2022-12-29 11:20:59
全部回复
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 幸福的钻石 发表的提问:
老师你好,2017年购进的货物,2019年对方失控,税局让进项税转出,补缴的税款和滞纳金怎么做会计分录?
你好 借库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项税转出 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 借营业外支出滞纳金贷银行存款
101楼
2023-01-03 10:23:33
全部回复
梅老师
职称:,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 惠利 发表的提问:
进项税转出怎么做会计分录
比如转进成本,就是借主营业务成本,贷进项税转出。
102楼
2023-01-03 10:41:30
全部回复
惠利:回复梅老师 老师,当时时做的是借库存商品,应交税费(应交增值税进项税)贷应付账款
2023-01-03 11:03:44
惠利:回复梅老师 现在进项税转出,也想把应付账款给冲了
2023-01-03 11:25:49
梅老师:回复惠利如果客户的钱也少付,可以借应付账款,贷进项税转出。
2023-01-03 11:42:27
惠利:回复梅老师 老师,是这样的,想把这个税给转出,这笔业务也给删了,因为当时发生了一直没有走银行
2023-01-03 12:06:12
梅老师:回复惠利你做进项税转出,全部转出,然后前面的分录用红字冲,借,库存,进项税,贷应付,全记成红字,然后把这张发票退给对方,对方开红字发票,这样您不抵,对方也不交。
2023-01-03 12:22:50
惠利:回复梅老师 但是这张票我已经认证了
2023-01-03 12:48:26
惠利:回复梅老师 对方也没有找到,我还去税局补了税
2023-01-03 13:04:00
梅老师:回复惠利如果没有真实发票,就不能认证,您认证进去,应该转出,作为成本,在所得税前做纳税调增。
2023-01-03 13:17:26
惠利:回复梅老师 谢谢老师
2023-01-03 13:31:11
惠利:回复梅老师 老师缴纳个税么会计分录应该怎么写
2023-01-03 13:46:01
梅老师:回复惠利抱歉,不是同一问题,老师精力有限请另行提问。
2023-01-03 14:01:08
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问:
进项税转出的会计分录怎么做呢
借:主营业务成本贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
103楼
2023-01-03 10:47:26
全部回复
小惑老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 忧心的奇迹 发表的提问:
已从待认证进项税转出并已认证的进项税会计分录怎么做
借应交税费-进项税额 贷应交税费-待认证进项税额
104楼
2023-01-03 11:11:58
全部回复
忧心的奇迹:回复小惑老师 后来又把这笔进项税转出了呢
2023-01-03 11:31:11
小惑老师:回复忧心的奇迹借:成本费用 贷:应交税费-进项税额
2023-01-03 11:47:56
答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ miss.ou 发表的提问:
老师,进项税转出的会计分录如何做?
你好 借 成本费用 贷进项税额转出
105楼
2023-01-04 10:11:08
全部回复
miss.ou:回复答疑苏老师 老师,借:成本费用是那个科目来的?
2023-01-04 10:26:46
答疑苏老师:回复miss.ou你好 你具体是成本的进项转出还是费用的进项转出
2023-01-04 10:54:03
miss.ou:回复答疑苏老师 我是3月的材料发票3月认证了,4月发现有问题,然后我这个月报4月的税做了进项税转出,我做3月的账那张材料发票我是只认证了,但没有入账的。我当然认账的发票做的会计分录是借:应交税费―进项税 贷:其他应收款―待抵扣进项税
2023-01-04 11:16:40
miss.ou:回复答疑苏老师 我当时认证的发票做的会计分录是借:应交税费―进项税 贷:其他应收款―待抵扣进项税
2023-01-04 11:34:52
答疑苏老师:回复miss.ou你好 那你就做一笔 借其他应收款 贷应交税费 进项税额转出就可以了
2023-01-04 11:47:55
miss.ou:回复答疑苏老师 好的,谢谢回答
2023-01-04 12:13:03
答疑苏老师:回复miss.ou不客气 祝工作顺利哦
2023-01-04 12:28:27

微信扫码做题

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×