孔：回复宋生老师 结账前一刻，资产负债表是不平的，结账后就平了，请问是哪项导致平的，是未分配利润吗？

宋生老师：回复孔您好！应该是结转损益导致的。最终是结转到您说的未分配利润。

孔：回复宋生老师 就是说分录里的本年利润最后是在资产负债表的未分配利润中体现的？

宋生老师：回复孔您好！是的。最终回到资产负债表的未分配利润。

勤恳的微笑：回复王超老师 但是我都是按实际的收支来做的啊 会不会有什么影响 ，要怎么解决呢？

王超老师：回复勤恳的微笑记账正确，项目走的正确就没有关系. 这个是正常的，审计来的时候不会说什么的 你可以要钱上级多拨一点款

勤恳的微笑：回复王超老师 那本期盈余这一项是由哪几项相加而来的呢？

王超老师：回复勤恳的微笑期末，将各类收入科目的本期发生额转入本期盈余，借记“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”、“非同级财政拨款收入”、“投资收益”、“捐赠收入”、“利息收入”、“租金收入”、“其他收入”科目，贷记本科目；将各类费用科目本期发生额转入本期盈余，借记本科目，贷记“业务活动费用”、“单位管理费用”、“经营费用”、“所得税费用”、“资产处置费用”、“上缴上级费用”、“对附属单位补助费用”、“其他费用”科目。

假如：回复冉老师 那为什这个没超过期限，为什么为得调整事项？

假如：回复冉老师 请以后不要接我的问题，你这样很容易误导的！

冉老师：回复假如不好意思，学员，老师以后不接你的问题了 这个是资产负债表日后事项，非调整事项，但是要在附注中说明，不是调整，调整是调整2015年度报表的意思，

♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 除了多结转成本外一般还有那些原因会产生存货负数呢？我们库和房每个月也会有个结转这个是内部移库对这个该不会产生影响吧？

邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，还有可能就是入库金额错误了 内部移库是不会产生影响的

♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 入库金额都是根据到货票据来做的，晕了

邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，能提供一下你单位库存商品总账，原材料总账？

♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 老师问下就是我计提的利润支付利润也结转了但是为什么显示未分配利润是负数，这个还要结转进本年利润里是不？

邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，你之前有从本年利润结转到利润分配——未分配利润吗？ 倒数第二行是利润分配——未分配利润科目，而不是未分配利润科目

♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 我添加不起那个科目是什么原因

邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，添加不起哪个科目？

♡相濡以沫~娟♡：回复邹老师 它是这样的不能添加，我也不知道为什么？

邹老师：回复♡相濡以沫~娟♡你好，那就需要咨询软件客服是什么原因导致的不能添加科目的