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其他应付款年终结转的会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.46w
引用 @ 逢考必过 发表的提问：
老师：请问个人客户拿了商品，抵公司欠她的其他应付款，会计分录怎么做？
借其他应付款 贷主营业务收入 应交税费-销项税
31楼
2022-11-02 13:04:16
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逢考必过：回复暖暖老师 一般纳税人，不开具销售发票，下月如何申报缴纳增值税？
2022-11-02 13:29:35
暖暖老师：回复逢考必过在未开票收入里申报就可以
2022-11-02 13:45:18
逢考必过：回复暖暖老师 谢谢老师！
2022-11-02 13:58:55
暖暖老师：回复逢考必过不客气，麻烦给予五星好评
2022-11-02 14:22:11
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户_ph599698 发表的提问：
冲减其他应付款的会计分录怎么写
你好了 原来分录 不变 金额负数 
32楼
2022-11-02 13:21:55
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玲老师：回复学堂用户_ph599698你好不你说具体的业务写不出来完整的分录 的 你把具体的业务发来才能写对应科目的分录 原理以发你了
2022-11-02 13:38:06
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 如意的白昼 发表的提问：
平行记帐，财务会计会录出现其他应付款，预算会计分录怎么处理
你好，如果没有涉及收入支出的，不需要做预算会计
33楼
2022-11-02 13:50:17
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.9w
引用 @ 小桥~流水~ 发表的提问：
公司名称变更前有两笔其他应付款经协商不用支付，我应该怎么冲销这两笔其他应付款呢？会计分录又应该怎么做呢？
借方余额吗？ 借营业外支出贷其他应付款。
34楼
2022-11-02 14:03:41
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小桥~流水~：回复郭老师 余额在贷方，股东放入的现金以其他应付做的账，还有一些股东垫付的款项。公司变更名称时协商的这笔钱不用支付给原股东。我想冲销这笔账，但是不知道怎么做分录，
2022-11-02 14:31:47
郭老师：回复小桥~流水~借其他应付款贷实收资本，如果是一直是你的股东，可以这么做。 这个钱需要在转让协议里面约填写 如果没有的借其他应付款贷营业外收入。
2022-11-02 14:48:06
小桥~流水~：回复郭老师 谢谢老师！
2022-11-02 15:14:27
郭老师：回复小桥~流水~不用客气的，应该的。
2022-11-02 15:37:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 南山之南╰ 发表的提问：
我单位，几年积累了大量未开票收入，之前的老会计都是转入其他应付款，做什么会计分录平掉。或者是解决方法
外帐怎么处理
35楼
2022-11-02 14:24:59
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邹老师：回复 南山之南╰你好，确认收入了 借；其他应付款 贷；主营业务收入 应交税费
2022-11-02 15:02:26
南山之南╰：回复邹老师 老板就是不想缴税啊，，，做了收入，要缴税啊
2022-11-02 15:23:51
邹老师：回复 南山之南╰如果不想缴税，只能是继续挂账了
2022-11-02 15:50:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
贷：其他应付款--**专项资金 那支出时如何 做会计分录？
借；相关科目 贷；银行存款
36楼
2022-11-03 13:32:06
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 开心美美 发表的提问：
老师你好！2019年12月份有一笔其他应付款的下级明细科目错误，导致辅助余额表有两个余额都不对，请问现在调整的话会计分录如何处理？（左下单位:尹亮，应为陈某某）
同学，你好，你就一借一贷，对换一下就行了，
37楼
2022-11-03 13:51:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.9w
引用 @ 紫苏 发表的提问：
老师，工资只是计提单位承担的部分，个人的不计提吗？麻烦老师看看我写的会计分录有什么问题吗？个人的一直都在贷方其他应付款，那怎么冲销呢？
个人的在工资计提 支付借应付职工薪酬企业负担 其他应付款个人负担 贷银行存款
38楼
2022-11-03 14:14:59
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紫苏：回复郭老师 发放时我的图片里写的有啊，我问得是个人工资计提是怎么写会计分录的？
2022-11-03 14:25:58
郭老师：回复紫苏借管理费用工资贷应付职工薪酬工资 这个是个人计提的
2022-11-03 14:46:26
紫苏：回复郭老师 我的意思，我图片里的那发放时，贷方，一直有余额其他应付款 -社保，公积金，个税？
2022-11-03 15:11:42
郭老师：回复紫苏不会的 那么给你做了 你扣除了 你得交给税务局 支付了就没有余额的
2022-11-03 15:38:01
郭老师：回复紫苏完整的可以看下这个 计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2022-11-03 16:00:00
紫苏：回复郭老师 我明白了，也就是不管缴纳个人或者单位社保时，都会冲一笔，而贷方是银行存款。
2022-11-03 16:10:37
紫苏：回复郭老师 谢谢老师，你刚才的那句交给税局点醒了我，我明白了，原来代扣的是要银行缴纳得，我忽视了这个会计分录，现在明白了。谢谢老师
2022-11-03 16:27:09
郭老师：回复紫苏好的 不用客气哦 工作愉快
2022-11-03 16:46:12
彭老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 2333333 发表的提问：
公司这样的性质，A公司支付了所有费用，由这个公司支付给B和C公司，这个会计分录怎么写？算它是代收代付，不是主营收入，先是收到钱，借，银存，贷，其他应付款A公司，然后支付给B公司时候，该怎么写
！bc公司开票给收款公司，那收款公司做收入，否则就做往来。
39楼
2022-11-06 14:08:25
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 十五。 发表的提问：
退回其他应付款的钱，会计分录是否是如此写？
借其他应付款  贷银行存款
40楼
2022-11-06 14:31:43
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十五。：回复小云老师 老师，这样正确吗
2022-11-06 14:48:40
小云老师：回复十五。是现金退回就正确的
2022-11-06 15:12:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 李吴凡 发表的提问：
银行收到别的公司欠公司的钱，怎么计入其他应付款？会计分录应该怎么做？
借；银行存款 贷；其他应收款 如果你错误的计入了其他应付款 作调整分录借；其他应付款 贷；其他应收款
41楼
2022-11-06 14:45:50
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李吴凡：回复邹老师 老师，我是想直接计入其他应付款，不计入其他应收款，我的分录应该怎么做
2022-11-06 14:57:57
邹老师：回复李吴凡你好，这个本来就应当计入其他应收款，而不是其他应付款的
2022-11-06 15:13:19
李吴凡：回复邹老师 我和对方核算只进行单科目核算，只使用其他应付款核算，我怎么计入其他应付款？
2022-11-06 15:33:33
邹老师：回复李吴凡借；银行存款 贷；其他应付款
2022-11-06 16:00:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.9w
引用 @ 燕子 发表的提问：
老师，股东分红发放时怎么做会计分录呢？能不能每季度把股东分红转为其他应付款？
你好，你这个分红是每个季度的吗？可以的，年末一块做就可以借利润分配应付利润贷应付利润，借应付利润贷银行存款应交税费借应付利润未分配利润贷利润分配应付利润。
42楼
2022-11-06 14:51:01
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燕子：回复郭老师 是的，老师。分红是每季度发放。但是有时候资金问题会延后。我可以每季度的时候做： 借：应付股利-A股东 贷：其他应付款-A股东 可以这样做吗？
2022-11-06 15:10:14
郭老师：回复燕子借其他应收款贷银行存款。
2022-11-06 15:20:20
燕子：回复郭老师 什么意思呢老师？
2022-11-06 15:33:40
郭老师：回复燕子支付的时候借其他应收款贷银行存款。
2022-11-06 16:01:31
郭老师：回复燕子每个季度先不分红，年末分红。
2022-11-06 16:29:50
燕子：回复郭老师 可是合同是每个季度分一次的
2022-11-06 16:55:21
郭老师：回复燕子那就要做这个 借利润分配应付利润贷应付利润，借应付利润贷银行存款应交税费借应付利润未分配利润贷利润分配应付利润。
2022-11-06 17:15:37
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ WY 发表的提问：
其他应付款的会计分录应该是什么样的
你好，请问具体业务是什么？
43楼
2022-11-06 15:14:59
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 乘风破浪 发表的提问：
公司的股东头上挂了240多万的个人往来其他应付款，现在年底了想把他销掉如何处理，会计分录如何
你好！可以用来转增资本。征求股东意见。
44楼
2022-11-07 13:26:26
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：回复乘风破浪你们公司挂了其他应付款-某股东吗？那就是公司欠股东钱了，把钱还给人家不就行了。把 钱打给他，借其他应付款-某股东，贷银行存款就行了
2022-11-07 13:46:27
乘风破浪：回复汪晨老师 除了这个能能不能还有别的方法就是借款还款处理，因为注册资本不能在增加了
2022-11-07 14:14:07
汪晨老师：回复乘风破浪你好！借款，还款也可以，实际还了才行。
2022-11-07 14:42:04
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 学堂用户_ph283665 发表的提问：
2018年街道办收到生产队一事一议工程项目的自筹款，记进贷方：其他应付款-，2019年用这笔款授权支付工程项目，我这样做　借其他应付－自筹款　贷，零余额账户用款额度　　预算会计分录没有　　请问我这样记分录对吗？
你好！ 做　借其他应付－自筹款　贷，银行存款 （预算会计不用做分录）
45楼
2022-11-07 13:35:08
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学堂用户_ph283665：回复蒋飞老师 谢谢老师
2022-11-07 14:16:00
蒋飞老师：回复学堂用户_ph283665好的， 不客气。
2022-11-07 14:29:27
蒋飞老师：回复学堂用户_ph283665祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-11-07 14:50:52
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