首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
销项税额和进项税额会计分录
分享
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ actors* 发表的提问：
每月你末进项税额和销项税额结转分录是什么
你好，月末不用结转进销项。
136楼
2023-01-27 11:35:24
全部回复
actors*：回复月月老师 直接算出未交增值税，结转他就行了么
2023-01-27 12:00:45
月月老师：回复actors*你好，年末需要结转，月末不需要结转。也不用转未交增值税。
2023-01-27 12:22:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 活泼的便当 发表的提问：
老师，进项税额多，会计分录怎么处理
你好，体现在期末留抵税额，不用做账务处理的
137楼
2023-01-27 11:55:21
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 虚幻的百合 发表的提问：
借方待认证进项税额是11650.48 贷方待认证进项税额是32335.12 会计分录怎么做? 金额是多少？ 麻烦老师解答
贷方的是什么原因？
138楼
2023-01-27 12:09:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 欢喜的百褶裙 发表的提问：
辅导期进项税额的会计分录
你好！计入应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）就可以了。
139楼
2023-01-28 09:50:46
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
跨年度的进项税额的转出怎么做会计分录哈?
你好，计入原材料，借原材料，贷应交税费一应交增值税(进项税额转出)
140楼
2023-01-28 10:10:22
全部回复
庄老师：回复同舟之情计入管理费用，借以前年度损益调整，贷应交税费一应交增值税(进项税额转出)
2023-01-28 10:39:26
同舟之情：回复庄老师 那交税时怎么做?
2023-01-28 11:06:31
庄老师：回复同舟之情你好， 缴税时和平常一样的，借应交税费－－未交增值税，贷银行存款，
2023-01-28 11:32:46
同舟之情：回复庄老师 那怎么冲掉借方的以前年度损益调整啊?那不能有余额啊
2023-01-28 12:02:27
庄老师：回复同舟之情借利润分配一未分配利润，贷以前年度损益调整
2023-01-28 12:21:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 李香灵 发表的提问：
冲上月多记进项税额时会计分录怎么做
你好，进项多记了，那对应的是什么科目少记或者多记了？
141楼
2023-01-28 10:32:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 花儿朵儿 发表的提问：
进项税额留抵的会计分录如何做
你好!留底的金额不需要单独做分录
142楼
2023-01-29 09:42:34
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 天空永远蔚蓝 发表的提问：
不是年末，本期进项税额有留底怎么做会计分录，要是年末的话怎么做会计分录，请分别给我讲解下，谢谢！
你好 看下老师给你发的图片
143楼
2023-01-29 10:05:28
全部回复
答疑苏老师：回复天空永远蔚蓝你好 年末和月末一样处理
2023-01-29 10:34:51
天空永远蔚蓝：回复答疑苏老师 年末继续留底也不用做账吗，不用结平吗
2023-01-29 10:53:42
答疑苏老师：回复天空永远蔚蓝你好 是的 不用 参照上面的分录
2023-01-29 11:08:45
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ ?元气满满 发表的提问：
一般货物以旧换新,购进旧货的会计分录为什么没有进项税额?
你好同学，因为税务局是认为，购买的时候大部分旧货是没有增值税发票的，因此也就不考虑进项增值税
144楼
2023-01-29 10:20:56
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 赵云 发表的提问：
去年的进项税额已经转出，怎么做会计分录？
请问进项对应的货物是否销售？
145楼
2023-01-29 10:33:00
全部回复
赵云：回复罗老师 已经销售了，这个进项税额转出并已缴税，附加税已交
2023-01-29 11:03:51
赵云：回复罗老师 当时做的是库存商品
2023-01-29 11:33:19
赵云：回复罗老师 税务局还让补缴所得税，请问分录怎么处理
2023-01-29 11:50:13
罗老师：回复赵云已经销售了，切实以前年度，损益科目通过以前年度损益科目调整 借 以前年度损益调整 贷 应交税费-应交增值税（进项转出） 应交税费-所得税
2023-01-29 12:05:05
赵云：回复罗老师 老师，这是一张失控发票
2023-01-29 12:21:49
赵云：回复罗老师 进项税转出处理： 1、借:原材料/库存商品 贷:应交税金-应交增值税(进项转出) 交纳税金后处理： 2、借:应交税金-应交增值税(销项) 借:营业外支出-滞纳金 贷：银行存款
2023-01-29 12:44:57
赵云：回复罗老师 后面怎么处理呢
2023-01-29 12:58:19
赵云：回复罗老师 是不是要把成本也要转出来，更改17年的年度企业所得税？
2023-01-29 13:26:21
罗老师：回复赵云已经销售，转出金额就不进入存货 ，直接进入损益 借 以前年度损益调整 贷 应交税费-应交增值税（进项转出） 应交税费-所得税
2023-01-29 13:45:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 无辜的长颈鹿 发表的提问：
3月份的进项税额留底有1000 4月份销项2500 进项500 4月份这个会计分录怎么做呢
你好，只需要做1000结转未交增值税的账务处理 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
146楼
2023-01-30 09:31:40
全部回复
无辜的长颈鹿：回复邹老师 结转这个1000的 会计怎么做呢 我怎么做的不平了
2023-01-30 09:55:34
邹老师：回复无辜的长颈鹿期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 1000
2023-01-30 10:24:15
无辜的长颈鹿：回复邹老师 老师 我还是不明白 能不能写完整点 跪求
2023-01-30 10:40:53
邹老师：回复无辜的长颈鹿期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 1000 这个就是结转未交增值税的分录 金额就是2500-500-1000
2023-01-30 10:57:26
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 邂逅 发表的提问：
会计分录应该什么做呢？正常损耗进项税额要转出吗
正常合理的损耗不需要做进项转出。
147楼
2023-01-30 09:43:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ みらい 发表的提问：
18年的房租进项税额，这个月做转出的会计分录怎么做呢？
借：以前年度损益调整 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
148楼
2023-01-30 10:12:13
全部回复
苳苳老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 踏实的棒球 发表的提问：
飞马公司收到外单位投入的全新运输汽车2辆，总价值是260000，进项税额为44200。 写出会计分录
你好！ 借：固定资产260000 应交税费-应交增值税（进项税额）44200 贷：实收资本304200
149楼
2023-01-30 10:17:47
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 塘坑月涩 发表的提问：
进项税额和销项税额抵扣，要不要做分录，如何做？
借：应交税费--应交增值税（销项税额）贷：应交税费--应交增值税（进项税额），应交税费--未交增值税
150楼
2023-01-30 10:29:58
全部回复
塘坑月涩：回复袁老师 我看之前的会计只做了，借:销项税额，贷:未交税额。这样是不是不可以？
2023-01-30 10:46:14
袁老师：回复塘坑月涩可以分开做，还要 借：应交税费--未交增值税贷：应交税费--应交增值税（进项税额），
2023-01-30 11:15:44
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料