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月末计算各种税费的会计分录
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 纯净 发表的提问：
老师，公司计提的各部门经费（本月计提下月支付），会计分录：借：管理费用-经费 贷：其他应付款-经费，这样做对吗？
可以
256楼
2023-03-06 08:48:53
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希老师
职称：初级会计师
4.92
解题: 0.05w
引用 @ 侠客 发表的提问：
在科目余额表中“应交税费”的期末贷方余额，与各明细科目期末贷方余额的合计数不相等，会发生这种情况吗？
你好，不会啊，
257楼
2023-03-06 09:04:13
全部回复
侠客：回复希老师 我在河北合众企业管理咨询有限公司的实操平台上，它的科目余额表中“应交税费”的余额与它所属的各明细科目的余额的合计数就不相等，麻烦老师您给看一下。
2023-03-06 09:18:30
希老师：回复侠客你给一个全一点的截图嘛
2023-03-06 09:45:47
侠客：回复希老师 表太大截不下来，麻烦老师登录一下学堂的实操课程，找到“管理咨询”那个实操模块，点击看一下它的余额表，看一下应交税费的合计数及明细数的合计，它们是不相等的。
2023-03-06 10:12:28
希老师：回复侠客我们没有开通实操课程的，无法登录
2023-03-06 10:24:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ Hong Cai 发表的提问：
公司发生的各项费用如何会计分录明细处理，分摊到各个部门？
你好，可以根据每个部门发生的金额 借；管理费用等科目——某某部门 贷；库存现金 这样明细核算
258楼
2023-03-06 09:14:58
全部回复
Hong Cai：回复邹老师 比如说:管理费用-宽带费-财务部，可以吗？比如有的费用是公用的，又怎么处理呢？
2023-03-06 09:42:30
邹老师：回复Hong Cai你好，可以的 共用的就需要你们按一定标准在不同部门去分摊了
2023-03-06 10:05:14
Hong Cai：回复邹老师 比如哪些标准？
2023-03-06 10:24:36
邹老师：回复Hong Cai你好，比如用电量标准，人数情况等
2023-03-06 10:49:37
Hong Cai：回复邹老师 老师，内账中可以这样设置吗？（管理费用-部门-办公费）
2023-03-06 11:13:33
邹老师：回复Hong Cai你好，可以的
2023-03-06 11:26:18
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 追寻的白羊 发表的提问：
用银行存款缴纳各项税金会计分录 借:应交税费-*税种 贷:银行存款 为什么不能借：税金及其附加
您好，直接借：税金及其附加 只是计提一下以后查账方便
259楼
2023-03-06 09:26:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 橙饼浩 发表的提问：
一张专票运费9万多，用于各月运输货物，怎么分配做会计分录
你好，运输的哪些货物，你可以根据重量来分摊。
260楼
2023-03-07 08:00:19
全部回复
郭老师：回复橙饼浩9/（a产品重量/总的重量） 这就是a产品分摊的运费。
2023-03-07 08:25:11
橙饼浩：回复郭老师 好几个月合开一张发票
2023-03-07 08:37:47
橙饼浩：回复郭老师 这个费用要怎么做会计分录
2023-03-07 08:51:03
郭老师：回复橙饼浩你好 是购入货物的吗？
2023-03-07 09:02:21
橙饼浩：回复郭老师 发货的运费
2023-03-07 09:17:13
郭老师：回复橙饼浩好是销售货物的吗？那你直接做到销售费用里面的，借销售费用贷银行存款。
2023-03-07 09:45:32
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 珍珠 发表的提问：
老师你好！我想问下去年10月份饭费3800元今年3月报账的，咋做会计分录？
做为当期损益 借：管理费用-招待费
261楼
2023-03-07 08:25:32
全部回复
珍珠：回复文文老师 已经跨年了！
2023-03-07 08:54:20
珍珠：回复文文老师 还是在管理费用吗？
2023-03-07 09:14:04
文文老师：回复珍珠根据重要性原则，可以处理在管理费用。
2023-03-07 09:35:19
珍珠：回复文文老师 是不是涉及以前年度调整？
2023-03-07 10:00:37
文文老师：回复珍珠如果想做为19年费用扣除，需要用到以前年度损益
2023-03-07 10:13:53
珍珠：回复文文老师 老师要是走19年的费用怎么做分录呀？
2023-03-07 10:37:31
文文老师：回复珍珠借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：现金
2023-03-07 10:49:00
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 兰 发表的提问：
期末减免税费结转会计分录怎么编制
你好，你说的是附加税？
262楼
2023-03-07 08:32:31
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兰：回复徐阿富老师 是增值税减免税费 结转分录怎么写
2023-03-07 08:45:26
徐阿富老师：回复兰你好，增值税减免，借应交税费-应交增值税-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税额
2023-03-07 09:05:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师，一般纳税人月末结转增值税会计分录？
你好，如果是销项税额大于进项税额 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
263楼
2023-03-07 09:00:19
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向日葵：回复邹老师 可以一笔到位吗？借：应交税费—应交增值税-转出未交增值税， 贷：应交税费—未交增值税
2023-03-07 09:29:43
邹老师：回复向日葵你好，不可以，需要做两笔结转分录
2023-03-07 09:59:07
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ zhihuiziz 发表的提问：
求解：劳务分包合同简易计税,异地预缴增值税、附加税、企业所得税、会计分录从预缴到月末结转会计分录？
借，应交税费～预缴纳各明细 贷，银行存款 借，税金及附加，所得税费用等 应交税费～转出未缴增值税 贷，应交税费～各明细 贷，应交税费～各预缴纳明细科目
264楼
2023-03-07 09:26:59
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zhihuiziz：回复陈诗晗老师 不太明白，老师可以把分录都写全了吗，或者说写全分录清楚明白的！
2023-03-07 09:46:17
陈诗晗老师：回复zhihuiziz你这里2部分处理 1预缴纳处理 2月末计提结转时
2023-03-07 10:01:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 颦 发表的提问：
工业会计中月末处理中都要做哪些会计分录
你好，比如计提税金，折旧，结转货物成本，结转损益等
265楼
2023-03-08 08:24:17
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 伶俐的猎豹 发表的提问：
2018年6月份,甲公司当月发生销项税额合计2618 00元,进项税额转出合计39100元,增值税进项 税额合计278950元。 (1)计算当月应交增值税; (2)编制当月交纳增值税10000元的会计分录; (3)月末转出未交增值税的会计分录。
您好 当月应交增值税=261800-(278950-39100)=21950 借：应交税费——已交税金 10000 贷：银行存款 10000 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 21950 贷：应交税费——未交增值税 21950
266楼
2023-03-08 08:47:38
全部回复
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 话里人 发表的提问：
老师您好，公司购车，车款60万，首付30万，剩余部分每月还12000的月供，会计分录咋做呢
同学， 首付时： 借：固定资产     贷：银行存款     贷：应付账款 以后每月分期付款时： 借：应付账款 贷：银行存款
267楼
2023-03-08 09:15:56
全部回复
话里人：回复星河老师 像这个分期如果超过一年的话也还是用应付账款这个科目吗
2023-03-08 09:45:38
星河老师：回复话里人同学 如果超过一年的话可以用长期应付款。
2023-03-08 10:02:47
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
月末结转加油业务收入的会计分录
你好   借应收 贷收入  应交税费 借主营成本 贷库存商品 
268楼
2023-03-08 09:23:59
全部回复
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 晴晴 发表的提问：
项目的预交所得税会计分录怎么做？ 月末结转的分录又是怎样的？
借 应交税费 -预缴所得税 贷 银存 不需要结转
269楼
2023-03-09 08:37:36
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 续写 发表的提问：
国税局代开的发票各项税费直接交了怎么写会计分录
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
270楼
2023-03-09 08:59:52
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