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会计与税务进项税额会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ ljyun 发表的提问：
求具体员工福利进项税额转出会计分录
借管理费用-福利费进项贷应付职工薪酬， 借管理费用贷进项转出。
241楼
2023-03-02 09:25:29
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 苹果滑板 发表的提问：
认证了的不能抵扣的进项税额转出的会计分录怎么做
你好，借原材料，贷应交税费－－应交增值税（进项税额转出）
242楼
2023-03-02 09:39:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小晴天 发表的提问：
老师，进项税额转出的全部会计分录？
你们为啥进项税额转出，啥原因
243楼
2023-03-05 10:56:30
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小晴天：回复maize老师 福利费
2023-03-05 11:32:56
maize老师：回复小晴天借应付职工薪酬 福利费 贷进项税额转出，借进项税额转出 贷转出未交增值税，借管理费用 福利费 贷应付职工薪酬 福利费
2023-03-05 12:02:20
小晴天：回复maize老师 进项税额转出是应交税费二级，还是应交增值税的下面二级啊？
2023-03-05 12:21:45
maize老师：回复小晴天应交税费-应交增值税-进项税额转出
2023-03-05 12:50:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ ＠没有如果＠ 发表的提问：
各位，进项税额抵扣的会计分录怎么做？求指教
借；原材料等科目 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款等科目
244楼
2023-03-05 11:04:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师好 夸年度的进项税额转出怎么做会计分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
245楼
2023-03-05 11:33:00
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 小宝妈咪 发表的提问：
老师，什么是进项税额转出，这种情况怎么做会计分录
您好 企业购进的货物发生非正常损失（非经营性损失），以及将购进货物改变用途（如用于非应税项目、集体福利或个人消费等），其抵扣的进项税额应通过“应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目转入有关科目，不予以抵扣。 借：管理费用/库存商品等 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
246楼
2023-03-06 08:19:58
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 虚心的猎豹 发表的提问：
报废会计分录有进项税额转出做账时金额要怎么计算做账
报废的产品成本*税率
247楼
2023-03-06 08:30:44
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 玲丽 发表的提问：
你好，老师，我们是搅拌站是简易计税，不能进项抵扣的，有收到专票要认证进项税额转出，这个会计分录怎么做？谢谢
您好 请问是收到的什么内容的发票 材料还是费用
248楼
2023-03-06 08:52:01
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玲丽：回复bamboo老师 加油票，材料
2023-03-06 09:06:57
玲丽：回复bamboo老师 是需要进项税额转到材料成本嘛？
2023-03-06 09:21:08
bamboo老师：回复玲丽是的 需要进项税额转到材料成本
2023-03-06 09:48:06
玲丽：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-03-06 10:03:21
玲丽：回复bamboo老师 我是这个月才接手的，以前的会计都没有做进项税额转出，我需要调帐，怎么调？老师指点一下，谢谢
2023-03-06 10:20:00
bamboo老师：回复玲丽前面分录怎么写的 可以写下么
2023-03-06 10:39:01
玲丽：回复bamboo老师 借：原材料-粉煤灰176991.15+税额23008.85贷：银行存款 他没有把税额转出，直接做得含税金额。也没有认证直接当费用用了
2023-03-06 11:07:35
bamboo老师：回复玲丽一般取得专票先认证 然后做进项税额转出 如果对方没有价税分离 直接计入当期原材料了 现在不做调整分录可以的
2023-03-06 11:20:12
玲丽：回复bamboo老师 那我去认证吗？
2023-03-06 11:47:24
bamboo老师：回复玲丽现在可以选择发票不抵扣勾选
2023-03-06 12:05:02
玲丽：回复bamboo老师 会计的帐做得没有问题，那里认证没有做，是税务这方面没有做，我要补起来吗？
2023-03-06 12:32:37
玲丽：回复bamboo老师 好的
2023-03-06 12:48:16
bamboo老师：回复玲丽嗯嗯 现在把前面没有勾选的 在勾选平台勾选就好了
2023-03-06 13:17:26
玲丽：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-03-06 13:29:51
bamboo老师：回复玲丽不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-03-06 13:53:48
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王艳 发表的提问：
老师请问:进项税额转出会计分录怎么做
借管理费用贷应交税费应交增值税进项转出
249楼
2023-03-06 09:03:02
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王艳：回复玲老师 不懂，为啥做管理费用，转出来这个税要交上吗？
2023-03-06 09:28:57
玲老师：回复王艳你原来分录 是咋写的 发来看一下
2023-03-06 09:51:43
王艳：回复玲老师 借:库存商品.应交税费--进项税额.贷:应付账款
2023-03-06 10:18:54
王艳：回复玲老师 借:库存商品.应交税费--进项税额.贷:应付账款
2023-03-06 10:38:10
玲老师：回复王艳转出时 借:库存商品贷应交税费应交增值税进项转出
2023-03-06 10:49:51
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 秋子 发表的提问：
进项税额转出部分，当月计提增值税，会计分录怎么写？
借：主营业务成本贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
250楼
2023-03-06 09:32:59
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沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 勿忘心安 发表的提问：
这个月的进项税额大于销项税额 要留低 怎么做会计处理啊 会计分录怎么写
您好，本期的进项税额大于销项税额，期末形成留抵税额。该留抵税额是不需要做专门的会计分录的。 该留抵税额可以自动在以后月份的应缴税额当中进行抵减。 为您提供解答，如满意请五星好评哦。
251楼
2023-03-07 08:58:43
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杨颖老师
职称：中级会计师,注册会计师,初级会计师
4.92
解题: 0.03w
引用 @ Exxxxxxxp 发表的提问：
部分进项税额无法抵扣的应该做进项税额转出，进项税额转出的会计分录如何写？？
借：相关科目 贷：应交税金-进项税额转出
252楼
2023-03-07 09:04:03
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
进项税额转出的会计分录怎么做呢
。借成本费用类科目，贷进项税额转出。 借方科目就是原来的借方科目。
253楼
2023-03-07 09:29:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 左岸 发表的提问：
进项税额转出了 会计分录该如何处理啊
这笔转出的对应的如果是原材料的话，就 借：原材料 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出），如果对应的是费用科目，就 借：管理费用等 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
254楼
2023-03-08 08:42:27
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：回复左岸借：管理费用/成本 　　贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2023-03-08 09:14:39
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ *･. ྋ????琴ཽ༙࿐????*･゜ﾟ 发表的提问：
进项税额转出月底怎么结转，能给个会计分录吗？
你增值税是每个月都结转所有的进销项吗。一般年底结转一次就可以。 借应交税费-应交增值税-进项转出 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税
255楼
2023-03-08 09:07:20
全部回复
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