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会计与税务进项税额会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 原来的我 发表的提问：
月末销项稅额大于进项税额，会计分录，销项税额小于进项税额的会计分录
参考这个
1楼
2022-12-07 16:12:48
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 过时的八宝粥 发表的提问：
财务系统进项税与税务系统里面的税额有差，会计分录该怎么处理
你好 差距多少 是什么原因导致的
2楼
2022-12-07 17:08:01
全部回复
过时的八宝粥：回复meizi老师 几十块钱
2022-12-07 17:31:30
meizi老师：回复过时的八宝粥你好那你必须要找差异 。 去看看上期是否有差异 如果上期没差异就是本期有问题
2022-12-07 18:00:40
过时的八宝粥：回复meizi老师 上期是没有问题的，但是本期发票比税务系统里面的少一张
2022-12-07 18:16:00
过时的八宝粥：回复meizi老师 可不可以做一个分录把他调整
2022-12-07 18:40:37
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 不能的 你要么去修改申报表 与你账上一致 要么就修改你账上
2022-12-07 19:06:31
过时的八宝粥：回复meizi老师 老师您好，五月份发票被做到四月份了，导致四月份和五月份进项税额不对，并且已经结账了，在账务该如何处理
2022-12-07 19:28:38
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 你实际业务是什么 是几月发生的费用 ？
2022-12-07 19:52:56
过时的八宝粥：回复meizi老师 购买蓝牙音箱，金额 884.07 税114.93 五月份的发票，做在了四月份，已经结账了
2022-12-07 20:18:38
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 意思实际是4月的购进 5月补发票给你们吗？你把分录写下看看
2022-12-07 20:39:25
过时的八宝粥：回复meizi老师 是五月份的够进，发票也是五月份的，做的时候做成四月份的了，已经结账了
2022-12-07 20:56:28
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 那你就提前做账了。 你应该不能在4月去做的。 金额小先这样处理 。不然你还得去反结账修改 还得去修改申报表 报表。
2022-12-07 21:09:45
过时的八宝粥：回复meizi老师 那我该如何处理
2022-12-07 21:30:36
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 你需要去反结账 去修改账上 红冲4月做错的账 在5月里面去体现账务 。然后去修改4-5月的报表和申报表
2022-12-07 21:46:24
过时的八宝粥：回复meizi老师 老师，您好，小规模纳税人开具一张销售发票 (销项负数)。我的会计分录该怎么借贷
2022-12-07 22:04:11
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 你这个销售发票负数 是冲收入吗 什么业务 你之前取得了收入分录怎么做的？
2022-12-07 22:29:03
过时的八宝粥：回复meizi老师 借，银行存款 贷应收账款
2022-12-07 22:53:29
meizi老师：回复过时的八宝粥你好 你没做收入吗 ？你是开负数发票 应该是发生了退货等 要红冲之前分录的。
2022-12-07 23:18:57
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 淡蓝色氧气 发表的提问：
差旅费抵扣进项税会计分录怎么与其他进项税区分？
借 管理费用-差旅费 应交税费 贷银行存款 正常做分录填写报 就好
3楼
2022-12-07 18:27:41
全部回复
淡蓝色氧气：回复玲老师 那不是报税的时候这两个进项税要分开报吗？都做到一个进项税怎么区分哪些是差旅费的进项哪些不是？
2022-12-07 18:39:02
玲老师：回复淡蓝色氧气报税填写的位置不一样的 差旅费填写在表二的第十栏
2022-12-07 19:05:01
淡蓝色氧气：回复玲老师 我知道，那前面做分录的时候都放在进项税怎么区分进项税里那些是差旅费的进项税？
2022-12-07 19:34:46
玲老师：回复淡蓝色氧气想一目了然 你可以自己记个备查账本
2022-12-07 20:00:54
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 腹有诗书气自华c 发表的提问：
销项税额大于进项税额的所有应做的会计分录，及进项税额大于销项税额的所有应做的会计分录
月底销项税额大于进项税额，借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-进项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税。借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 。 月底 进项税额大于销项税额，不需要做分录。
4楼
2022-12-07 19:29:51
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 冷傲的汉堡 发表的提问：
销项税额大于进项税额的所有应做的会计分录，及进项税额大于销项税额的所有应做的会计分录
你好，销项大于进项月末做结转分录，借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税，进项大于销项不需要做结转分录。
5楼
2022-12-07 20:37:51
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 苦咖啡 发表的提问：
进项税额加计抵减，会计咋做会计分录？
借：应交税费--增值税加计抵减税额 贷：其他收益
6楼
2022-12-07 21:52:06
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.54w
引用 @ 含蓄的唇膏 发表的提问：
编织会计分录进项税额计算销项税额计算
7借应收票据1136200 贷主营业务收入1000000 应交税费销项税额130000 银行存款6200
7楼
2022-12-07 23:13:54
全部回复
暖暖老师：回复含蓄的唇膏8借原材料757500 应交税费进项税额98013 贷银行存款855513
2022-12-08 00:04:44
暖暖老师：回复含蓄的唇膏9借固定资产50000 应交税费进项税额6500 贷银行存款56500
2022-12-08 00:27:35
暖暖老师：回复含蓄的唇膏10借银行存款980840 贷主营业务收入868000 应交税费销项税额112840
2022-12-08 00:39:36
暖暖老师：回复含蓄的唇膏11借银行存款444136 应收账款9064 贷应收票据453200
2022-12-08 00:58:38
暖暖老师：回复含蓄的唇膏12借应交税费～未交增值税91000 贷银行存款91000
2022-12-08 01:16:56
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 销项税额和进项税额计算呢
2022-12-08 01:28:13
暖暖老师：回复含蓄的唇膏本月进项税额合计98013+6500=104513
2022-12-08 01:41:58
暖暖老师：回复含蓄的唇膏销账税额合计是130000+112840=242840
2022-12-08 02:01:36
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 谢谢老师
2022-12-08 02:29:11
暖暖老师：回复含蓄的唇膏不客气，麻烦你给予五星好评，及时评价
2022-12-08 02:54:44
暖暖老师：回复含蓄的唇膏还有上午的问题一起请假谢谢
2022-12-08 03:18:54
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ may 发表的提问：
请问这个没有收入，有进项，那么加计抵减税额怎么写会计分录？
你好，同学。 是按你的进项*10% 借 应交税费-进 贷 其他收益
8楼
2022-12-08 00:08:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ ID 发表的提问：
进项税额的会计分录？
购进商品或材料 的时候 借；原材料或库存商品 应交税费（进项税额） 贷；应付账款等科目
9楼
2022-12-08 01:15:34
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 晴立 发表的提问：
一般纳税人中未交增值税与增值税进项税额和销项税额与已交税金之间的关系，会计分录
同学你好 期末 借，应交税费一应增一销项 贷，应交税费一应增一进项 贷，应交税费一应增一已交税金 贷，应交税费一应增一转出未交增值税 2 借，应交税费一应增一转出未交增值税 贷，应交税费一未交增值税
10楼
2022-12-08 02:23:40
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 初学者 发表的提问：
进项税额转出会计分录
你好，如果是费用发放票，借管理费用等，贷应交税费――应交增值税――进项税额转出
11楼
2022-12-08 03:33:33
全部回复
初学者：回复徐阿富老师 那不是怎么做
2022-12-08 03:49:16
初学者：回复徐阿富老师 期末结转的时候怎么结转
2022-12-08 03:59:33
徐阿富老师：回复初学者你好，如果是原材料就借原材料，月末和应交增值税的其他子目一起转到应交税费――应交增值税――未交增值税科目里
2022-12-08 04:15:25
初学者：回复徐阿富老师 不对啊，那是进项税额不转出的情况啊
2022-12-08 04:42:27
初学者：回复徐阿富老师 我说的是进项税额已经认证，已经做账，现在要将这部分进项税已认证已做账的转出，怎么做账
2022-12-08 05:09:31
徐阿富老师：回复初学者你好，看我上面的：如果是费用发放票，借管理费用等，贷应交税费――应交增值税――进项税额转出。然后如果是材料或库存商品发票，那么就是借原材料或者库存商品 应交税费――应交增值税――进项税额转出。这样就是进项税额转出了
2022-12-08 05:22:43
初学者：回复徐阿富老师 这只用转出税额，原材料的成本是不是就不用转
2022-12-08 05:37:08
徐阿富老师：回复初学者你好，进项税额转出是增加原材料成本。如果是正常的真实的材料采购不用转出成本
2022-12-08 05:56:24
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.54w
引用 @ 含蓄的唇膏 发表的提问：
分别编织会计分录和销项税额计算和进项税额计算
你好，这个额问题已经回复你了不是
12楼
2022-12-08 04:46:27
全部回复
暖暖老师：回复含蓄的唇膏同学，没问题给五星好评
2022-12-08 05:43:35
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 有问题
2022-12-08 06:08:19
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 第一题得把进项税加上
2022-12-08 06:19:38
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 还有个别的题不对
2022-12-08 06:45:56
暖暖老师：回复含蓄的唇膏你可以先做进项再转出，最后入成本，免税的，不可以抵扣进项
2022-12-08 07:07:43
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 但我们老师让记
2022-12-08 07:22:15
暖暖老师：回复含蓄的唇膏但是题目说了免税，那岂不是白说了如果抵扣
2022-12-08 07:32:58
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 她让记
2022-12-08 07:44:01
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 3，5题
2022-12-08 07:59:03
暖暖老师：回复含蓄的唇膏记上是不对的，一般应税项目才可以
2022-12-08 08:25:46
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 也不对先不能记管理费用
2022-12-08 08:36:34
暖暖老师：回复含蓄的唇膏电费和水费，没有说什么部门，
2022-12-08 08:47:44
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 应付账款
2022-12-08 09:08:45
暖暖老师：回复含蓄的唇膏发票都来了。写着税额金额 借应付账款贷银行存款 有发票做 借费用 应交税费-进项 贷应付账款？
2022-12-08 09:26:49
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 3 5题有没有发票
2022-12-08 09:49:40
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 应该把管理费用改成应付账款对么
2022-12-08 10:09:50
暖暖老师：回复含蓄的唇膏题目本身写着金额，税额，肯定是有发票才知道的呀 我不知道你怎么想了
2022-12-08 10:33:15
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 应该把管理费用改成应付账款对么
2022-12-08 10:50:42
暖暖老师：回复含蓄的唇膏我认为是有发票的，所以直接做了费用 你认为没有的话就是应付
2022-12-08 11:06:45
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 好的
2022-12-08 11:22:16
暖暖老师：回复含蓄的唇膏还有什么别的问题吗？
2022-12-08 11:34:01
暖暖老师：回复含蓄的唇膏没有问题麻烦给予及时评价
2022-12-08 11:45:46
含蓄的唇膏：回复暖暖老师 老师我能在问几道题么
2022-12-08 12:12:05
含蓄的唇膏：回复暖暖老师
2022-12-08 12:30:53
暖暖老师：回复含蓄的唇膏你这个问题评价了，再提问我接单
2022-12-08 12:45:56
暖暖老师：回复含蓄的唇膏这个问题也评价一下
2022-12-08 13:03:05
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 英俊的白猫 发表的提问：
四项服务加计扣除10%的进项税额，会计分录怎么做
你好！加计扣除部分计入其他收益。
13楼
2022-12-08 05:59:51
全部回复
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 雨滴? 发表的提问：
进项税额转出会计分录
借：相关成本 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
14楼
2022-12-08 07:00:11
全部回复
雨滴?：回复晓宇老师 申报表怎么填
2022-12-08 07:29:07
晓宇老师：回复雨滴?在增值税申报表附表二“进项税额转出”填报的是本期（即当月所认证）进项税额中需要转出的部分即可。
2022-12-08 07:46:23
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 欣慰的路灯 发表的提问：
留抵税额如何做会计分录，销项小于进项，即产生留抵税额。如何会计分录
您好 进项税额大于销项税额 进项税额留底 可以不做账务处理 留待下期继续抵扣
15楼
2022-12-08 08:05:43
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