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会计分录做账都可以做借方吗
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 华女 发表的提问：
货款没有收回，对方公司已注销，怎样做会计分录？应收账款借方5000元
您好，您可以计提坏账准备借资产减值损失贷坏账准备
226楼
2023-02-26 19:31:49
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华女：回复玲老师 老师，您这笔分录中，体现不出应收账款减少哦。这应收账款就一直挂账目吗？ 不明白
2023-02-26 19:52:01
玲老师：回复华女如果您确定收不回来了，可以确认坏账，您是小企业，准则就直接转到营业外支出
2023-02-26 20:03:39
华女：回复玲老师 也就是我直接做了笔：借：营业外支出 5000 货：应收账款—A公司5000，就可以了是吗
2023-02-26 20:25:00
华女：回复玲老师 公司8月就可注销了，且公户接着也取消了
2023-02-26 20:54:22
玲老师：回复华女您好，是的，如果您是小企业准则，您就直接做一笔分录就可以了
2023-02-26 21:11:16
华女：回复玲老师 是的，我用的是小企业会计准备
2023-02-26 21:34:24
玲老师：回复华女您好，那您这笔分录是正确的
2023-02-26 22:00:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
4月收到对方单位两笔付款，定金和尾款。当时做的两笔分录都是：借：银行存款；贷：预收账款。5月我们发货并开具专票，这个做账分录可以这样做吗：借：预收账款；贷：应收账款然后：借：应收账款； 贷：主营业务收入 ； 应缴税金——应缴增值税——销项
您好！可以的。可以这样。
227楼
2023-02-26 19:41:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 含糊的石头 发表的提问：
老师问一下，以前年度的招待费没有做账，现在怎么做会计分录
您好 请问是谁支付的
228楼
2023-02-27 09:16:21
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 琳无敌 发表的提问：
个人独资企业，年末，未分配利润贷方可以取出来吗？怎么做会计分录？
你好，kyde借利润分配贷应付利润 借应付利润贷银存
229楼
2023-02-27 09:25:31
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琳无敌：回复郭老师 怎么变成自己的钱，拿出来。以后不在账上了？
2023-02-27 09:47:59
郭老师：回复琳无敌做上面的分录就可以
2023-02-27 10:14:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 弥尔 发表的提问：
调整管理费用，相反方向调整可以吗，做个反向的会计分录，贷管理费用，可以吗
你好可以的 可以相反方向
230楼
2023-02-27 09:47:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 独者 发表的提问：
公户转款网银怎么做会计分录借方科目是库存现金吗
你好 公户转款给网银 是什么情况 转给谁的网银？
231楼
2023-02-28 08:47:31
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李雪婷老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.15w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
这个分录这样调整对吗？还是要做借预付账款 贷其他应收款 还是两种都可以？
同学你好，两种都可以，但是建议用你图中这种调整处理。
232楼
2023-02-28 09:11:54
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o(*￣▽￣*)o：回复李雪婷老师 为什么用图中这种比较好？
2023-02-28 09:26:12
李雪婷老师：回复o(*￣▽￣*)o比如其他应收款借方累计发生5万，借方红冲1万，实际借方累计是4万，如果做贷方1万，你想看借方累计发生额的时候，需要人为的减去贷方的1万
2023-02-28 09:54:47
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
是上一年的应付账款借方余额没转到下一年，借贷方不平，那要做什么会计分录调整？那可以把应付账款借方余额通过什么科目来调整？就是期初建账的时候我直接把余额塡至利润分配未分配利润贷方，这样可以吧
你好；      那你们  年结后   没有结转你们 期初肯定不平的； 你之前  用的利润分配调整的    ；现在就对冲  利润分配去处理平衡就可以了   
233楼
2023-02-28 09:20:10
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 卓儿麻麻 发表的提问：
我们公司中途开始建账，以前会计都不做账，银行有余额怎么做分录
在货币资金期初里面
234楼
2023-02-28 09:34:59
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卓儿麻麻：回复郭老师 填进去，记账的时候账不平
2023-02-28 10:20:12
卓儿麻麻：回复郭老师 期初只知道银行存款余额
2023-02-28 10:36:00
郭老师：回复卓儿麻麻所有的都要盘点，包括固定资产，存货往来等
2023-02-28 10:48:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ bibu.? 发表的提问：
收到银行存款利息如何做分录，都在借方会不平，贷方应该写什么
你好，收到银行存款利息，正确的分录是 借：银行存款   ， 贷：财务费用—利息收入（或借方负数）
235楼
2023-02-28 09:44:59
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bibu.?：回复邹老师 收到谢谢
2023-02-28 10:02:12
邹老师：回复bibu.?不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2023-02-28 10:23:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 游泳的鱼 发表的提问：
捐给红十字会，没有发票，只有银行记录，可以做账吗？如果可以，会计分录怎么写，谢谢
你好，需要对方开具捐赠票据，与银行回单一起入账 借；营业外支出，贷；银行存款
236楼
2023-03-01 08:30:54
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游泳的鱼：回复邹老师 一定要发票才可以做账吗
2023-03-01 08:56:32
邹老师：回复游泳的鱼你好，是需要对方开具的捐赠专用票据，而不是发票
2023-03-01 09:18:20
游泳的鱼：回复邹老师 谢谢
2023-03-01 09:43:44
邹老师：回复游泳的鱼不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 10:13:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 激情的小蝴蝶 发表的提问：
我开了票才会有应收账款呢，借：应收账款 代：主营业务收入 应交税金，我没开票可以做应收账款的会计分录吗
你好，如果有实现无票收入，没有开具发票也是可以做应收账款处理的 
237楼
2023-03-01 08:58:12
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 细心的钢笔 发表的提问：
本年利润年末借方余额同时上年贷方有余额需要做会计分录吗？
余额就有一个 年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
238楼
2023-03-01 09:26:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 魏梦娜 发表的提问：
多计提增值税可以转回吗？ 做相反的会计分录可以吗？
你好，可以的，做 计提相反分录或相同分录负数
239楼
2023-03-01 09:42:00
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
怎么做账，会计分录是什么？
你好，借:主营务务成本——劳务费 贷：银行存款等
240楼
2023-03-02 09:07:27
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岁禾：回复立红老师 借:销售费用–劳务费11416.84 借:应交税费–增值税–进项2.86 借:财务费用–手续费1 贷:银行存款11420.7 这么做行吗？
2023-03-02 09:34:47
岁禾：回复立红老师 还是 借:销售费用–劳务费11428.23 贷:应付账款11428.23 借:进项税转出2.86 贷:销售费用–劳务费2.86 借:应付账款 借:财务费用–手续费 贷银行存款
2023-03-02 09:57:05
岁禾：回复立红老师 比如6月份做5月账，银行付的是5月劳务费，但是发票勾选勾的是6月
2023-03-02 10:21:29
立红老师：回复岁禾你好，专票可以抵扣。你好在6月凭证摘要注明付5月劳务就可以
2023-03-02 10:34:43
岁禾：回复立红老师 那我哪个分录是对的？上面那个还是下面那个？
2023-03-02 10:53:16
立红老师：回复岁禾你好，是上面的那个分录，
2023-03-02 11:10:40
岁禾：回复立红老师 先收到本月发票时候 借:销售费用–劳务费11416.84 借:应交税费–增值税–进项2.86 借:财务费用–手续费1 贷:应付账款11420.7 银行付款付上月劳务费时候 借应付账款11419.7 借财务费用–手续费1 贷银行存款11420.7 这样对吗？
2023-03-02 11:31:49
立红老师：回复岁禾你好，财务费用不是已经计入收到发票的当月了么，如果手续费是划款时才发生，就计入划款的当月，不计入收到发票的月份。
2023-03-02 11:49:56
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