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会计分录做账都可以做借方吗
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 关心莲 发表的提问：
请问老师，我公司2015年购入房产及各项税费都没有入账，现在可以入账吗，入账会计分录怎么做？谢谢！
你好 是的 现在可以补做入账的 而且还得补做计提折旧的 借固定资产 贷银行存款 或者应付账款等 补折旧 2015-19.12月末的 做 借以前年度损益调整 贷累计折旧 借未分配利润贷以前年度损益调整
271楼
2023-03-13 09:17:30
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关心莲：回复meizi老师 老师你好，他是购入的商品房，他是外地人没有购房资格，所以以公司名义购房，以前一直也没有入账，再说他那个房产都升值了还要计提折旧吗？
2023-03-13 09:36:12
关心莲：回复meizi老师 他的购房价是950万，契税是28.5万，那我计提折旧提多少合适，谢谢老师！
2023-03-13 09:47:13
meizi老师：回复关心莲你好 需要的 是公司的资产 按原值来计入固定资产 次月就要折旧的 你可以用年限平均法折旧 不低于20年折旧
2023-03-13 09:59:06
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 彭敏敏12 发表的提问：
老师，你好，不明白自产商品用于员工福利怎么做分录，借方，是
你好！借方是应付职工薪酬－福利费
272楼
2023-03-13 09:23:58
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彭敏敏12：回复QQ老师 就是不明白，借方用应付职工薪酬是负债那是借方减少，那贷方呢
2023-03-13 09:45:42
QQ老师：回复彭敏敏12你好！主营业务收入和应交税费
2023-03-13 09:58:58
彭敏敏12：回复QQ老师 为什么要用主营业务收入
2023-03-13 10:28:03
QQ老师：回复彭敏敏12你好，不是你们的销售产品给你们员工了吗？视同销售收入啊。
2023-03-13 10:47:01
彭敏敏12：回复QQ老师 不会分析这经济业务视同销售是资产呢还是负债呢
2023-03-13 11:02:51
QQ老师：回复彭敏敏12你好！应付职工薪酬是负债减少，所有者权益增加
2023-03-13 11:25:44
彭敏敏12：回复QQ老师 不会分析这经济业务视同销售是资产呢还是负债呢
2023-03-13 11:44:23
QQ老师：回复彭敏敏12你好！这业务是负债减少，所有者权益增加。
2023-03-13 12:10:12
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 云云 发表的提问：
公司向别的公司借款，钱到账了，如何做会计分录？月底了，我们支付对方公司利息时，如何做分录？
一、收款时 借：银行存款 贷：短期借款——XX公司 二、计提利息，是每个月计提利息 借：财务费用——利息支出 贷：应付利息——XX公司 三、付息时 借：应付利息——XX公司 贷：银行存款
273楼
2023-03-14 07:43:55
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云云：回复江老师 谢谢老师！
2023-03-14 08:07:07
江老师：回复云云有不明白的问题再咨询
2023-03-14 08:25:41
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 菲 发表的提问：
您好，请问去年工程款打给施工方个人账上，今年可以做调账调整回来吗？ 以前项目:借:预付账款 贷:银行存款 现在调整分录:借:其他应收款-个人 贷:预付账款 这样做分录对吗？
你的分录是正确的
274楼
2023-03-14 08:13:10
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菲：回复萱萱老师 以前打个人户可以调整过来是吗？
2023-03-14 08:41:27
萱萱老师：回复菲以前打个人户可以调整过来是吗？ 是的
2023-03-14 09:08:55
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户469xdr 发表的提问：
做分录不是要同一个对象去做借贷方的分录吗？在这里又没说那个贷款的钱是存入同一个银行的？啥意思，不太懂贷方的分录
您好，是的，贷款的一般需要转存到一般户。
275楼
2023-03-14 08:40:27
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 汤婷 发表的提问：
摘要是“托收单位保险金，”怎么做分录啊，金额在借方
你好！借银行存款 贷其他应付款。
276楼
2023-03-14 08:56:51
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师，科室卫材的领用怎么做分录啊，领取卫材库存物资减少了，那借方是什么啊
你好！你领了去做什么用了。
277楼
2023-03-14 09:17:59
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学徒：回复宋生老师 消化内科用，呼吸内科用
2023-03-14 10:00:46
宋生老师：回复学徒你好！你可以计入成本。
2023-03-14 10:15:18
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 逆光 发表的提问：
小规模劳务公司，第一季度做的账，银行账，分录借贷方向写反了，现在可以调整吗？
你好，可以的，不过建议在本期修改，冲回重新做
278楼
2023-03-15 08:09:00
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逆光：回复冉老师 3月份的分录是： 摘要转款给法人代表。 借：银行存款 10000 贷：其他应收款-法人代表 10000 老师您说的本期，是指在现在第三季度修改是吗？ 重回重做，你看我写的对不？ 摘要转款给法人代表。 借：银行存款 -10000 贷：其他应收款-法人代表 -10000 摘要转款给法人代表。 借：其他应收款-法人代表 10000 贷：银行存款 10000
2023-03-15 08:25:24
冉老师：回复逆光你好，是的，上面写的很对的，就是按照上面处理的
2023-03-15 08:40:14
逆光：回复冉老师 我公司是季报企业
2023-03-15 09:05:57
冉老师：回复逆光就是第三季度调整即可的
2023-03-15 09:24:05
逆光：回复冉老师 一定要在现在第三季度重回吗？ 我反向结转，修改第一季度的分录可以吗？
2023-03-15 09:45:09
冉老师：回复逆光可以反向结转，修改第一季度的分录
2023-03-15 10:11:44
逆光：回复冉老师 2种修改方式，区别？实务中哪种更好？
2023-03-15 10:37:26
冉老师：回复逆光实务中偏向在第三季度更改 因为保留做账痕迹，不能做错了就直接反结账，比如体量很大的公司，不可能反结账的
2023-03-15 10:55:31
逆光：回复冉老师 如果是会计科目用错了呢？
2023-03-15 11:21:58
冉老师：回复逆光用错了，也是本期冲回，重新计提
2023-03-15 11:45:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 杨翠梅20班 发表的提问：
会计分录可以多借多贷的吗？
你好，是可以多借对贷的比如 借；库存现金 银行存款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
279楼
2023-03-15 08:26:34
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 杨静 发表的提问：
社保计提怎么做会计分录，可以不计提吗
计提社保 借：管理费用——社保 借：销售费用——社保 借：生产成本——直接人工 贷：应付职工薪酬——社保 可以不计提 缴纳时直接入费用处理
280楼
2023-03-15 08:42:49
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杨静：回复李爱文老师 不计提的话会不会有什么影响。不计提的话怎么做会计分录，老师您这个计提社保包括员工和公司的总额吗？还是只是公司的
2023-03-15 09:01:20
李爱文老师：回复杨静不计提，影响下期的费用（减少本期的费用） 不计提，直接在交纳时直接入费用。计提的话，属于计提的公司承担的部分
2023-03-15 09:28:22
杨静：回复李爱文老师 计提的话之计提公司的部分吗
2023-03-15 09:58:15
李爱文老师：回复杨静你说的太对的
2023-03-15 10:26:24
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 加油 发表的提问：
老板在店里吃饭，是签单的，有一年了，以前都是做会计分綠，借：应收账款 贷：主营业务收入 现在老板说，扣掉一半的，这要怎么做会计分录？？
你好，扣掉一半是不收钱还是当什么费用？
281楼
2023-03-15 08:49:46
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 拿下CPA 发表的提问：
2020年的发票未入账，可以补在2021年吗？如果可以，会计分录怎么做呢？
可以补在2021年，学员，可以的
282楼
2023-03-15 09:17:59
全部回复
冉老师：回复拿下CPA借费用 贷银行存款或者应付账款
2023-03-15 09:48:41
拿下CPA：回复冉老师 但是发票跨年了，可以这样操作吗？
2023-03-15 10:03:42
冉老师：回复拿下CPA发票跨年了，可以这样操作的 
2023-03-15 10:23:40
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
老师请问 发放工资分录可以这样写吗，外账会计做的分录感觉不对
你好，发放工资应该是借应付职工薪酬--福利费 贷银行存款
283楼
2023-03-16 08:11:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
十二月多付货款了， 这个月收到货， 怎么做会计分录上个月做的会计分录是借方库存商品， 贷方银行存款
你好，你上个月多付的部分，没有计入预付账款核算吗？
284楼
2023-03-16 08:39:43
全部回复
天天向上：回复邹老师 没有，所以我想请教一下
2023-03-16 09:06:24
邹老师：回复天天向上你好 你需要在你之前分录的基础上做这个调整分录 借；预付账款 贷；库存商品 然后取得发票 借；库存商品 贷；预付账款
2023-03-16 09:32:24
天天向上：回复邹老师 就是每次进货就用借库存商品，贷预付账款，直到把多付的钱抵掉？
2023-03-16 09:52:38
邹老师：回复天天向上你好，是的，是这样的
2023-03-16 10:02:47
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 圆儿嘟嘟呐 发表的提问：
支付对方公司佣金 对方公司会计开具发票明细是咨询服务费 做账的时候可以做借：销售费用-佣金 这样可以吗
支付对方公司佣金借：销售费用-佣金 这样可以的
285楼
2023-03-16 08:58:25
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