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会计分录做账都可以做借方吗
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，怎么做会计分录，给快递公司做账了
你好，具体是什么业务呢
256楼
2023-03-08 08:38:09
全部回复
陆：回复朴老师 ..
2023-03-08 08:58:59
朴老师：回复陆这是你的收入吗？借银行贷主营业务 收入贷销项
2023-03-08 09:27:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 学堂用户_ph188061 发表的提问：
老师你好请问怎么做账呢？会计分录帮我列一下
你好 1，借；原材料 8万/1.13，应交税费——应交增值税（进项税额） 8万/1.13*13%，贷；应付账款 8万 这里材料税率应当是13%，而不是9%的 2，借；原材料2万，贷；银行存款 2万
257楼
2023-03-08 09:06:08
全部回复
学堂用户_ph188061：回复邹老师 哦哦就是分两部分，可以抵扣和不能抵扣分开做是吧？
2023-03-08 09:31:44
邹老师：回复学堂用户_ph188061你好，我分开做是为了更清楚的体现可以抵扣的进项专用发票和不可以抵扣的普通发票的区别 思路清晰，可以在一张凭证处理的 借；原材料 8万/1.13+2万，应交税费——应交增值税（进项税额） 8万/1.13*13%，贷；应付账款 8万，银行存款 2万
2023-03-08 09:56:09
学堂用户_ph188061：回复邹老师 好的非常感谢，老师每次分析都很有条理又清晰，很棒，必须好评
2023-03-08 10:11:40
邹老师：回复学堂用户_ph188061不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-08 10:26:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陆向东 发表的提问：
这个怎么做账，会计分录是什么
你好 这个是给员工买的保险吗
258楼
2023-03-08 09:13:24
全部回复
陆向东：回复meizi老师 对的
2023-03-08 09:39:50
meizi老师：回复陆向东你好 借管理费用-福利费贷应付职工薪酬-福利费 缴纳 ：借应付职工薪酬-福利费贷银行存款
2023-03-08 09:52:12
陆向东：回复meizi老师 这个有进项票可以抵扣吗
2023-03-08 10:18:46
meizi老师：回复陆向东你好 是专票要做转出 ；等下 ： 借管理费用-福利费 进项税 贷应付职工薪酬-福利费 缴纳 ：借应付职工薪酬-福利费贷银行存款 认证转出 借 管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税-进项税转出
2023-03-08 10:28:57
陆向东：回复meizi老师 这个专票为什么要转出啊
2023-03-08 10:56:36
meizi老师：回复陆向东你好 因为是福利费 福利费不可以抵扣的 这个是规定
2023-03-08 11:21:51
陆向东：回复meizi老师 业务招待费的进项是不是也是要转出啊
2023-03-08 11:48:48
meizi老师：回复陆向东嗯是的招待费也是要转出的
2023-03-08 12:05:13
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.22w
引用 @ 小颖 发表的提问：
买一赠一如何做账会计分录
买一赠一,在增值税上是要做视同销售处理计提销项税的,无论货物是自产的还是外购的. 进货: 借:库存商品--A产品 库存商品--B产品 应交税金--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款(或应付账款) 借:库存现金 贷:主营业务收入 应交税费---应交增值税--销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品---A 库存商品---B
259楼
2023-03-08 09:29:59
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小颖：回复朴老师 做生意租房子签两合同有无影响，会不会被税务发现
2023-03-08 09:46:44
朴老师：回复小颖你好，请问什么意思
2023-03-08 10:08:30
小颖：回复朴老师 就是一个交税用的 ，一个是真合同
2023-03-08 10:31:50
朴老师：回复小颖应该是没事的，但是尽量不要这样
2023-03-08 11:01:16
小颖：回复朴老师 老师主营业务成本是哪里科目
2023-03-08 11:27:02
朴老师：回复小颖什么意思？这是成本类科目
2023-03-08 11:43:07
小颖：回复朴老师 成本还是损益
2023-03-08 11:55:57
朴老师：回复小颖你好，昨天打错字了，主营业务成本属于损益类科目中的（支出）费用类
2023-03-08 12:13:11
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ qianmeng 发表的提问：
请问这个会计分录做账对不对？
你好，我们收的质保金原来如果是计入其他应收款，现在扣下，分录是对的
260楼
2023-03-09 08:56:24
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问：
这两笔分录我不太理解，收学费为什么是这样做分录？第一笔是因为学生预付给钱不够了，所以把钱转到应收吗？，第二笔退学费了应收不应是减少吗？为什么放借方？
应该这两笔是不太对的，收学费应该是借：现金等你，退学费应贷;现金等
261楼
2023-03-09 09:15:24
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 李文良 发表的提问：
7月份采购电脑一台4499无票无收据，做内账分录借:固定资产，贷:库存现金对吗？8月开始计提以后每月都计提会计分录借:累计折旧118.72贷:固定资产118.72计提3年是这样吗？
你好！是的。分录是借管理费用 贷累计折旧。
262楼
2023-03-09 09:26:59
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李文良：回复宋生老师 老师，还有点晕啊，做内账，采购回来就没有发票，以后也不会有发票了，会计分录是:借:固定资产还是预付账款4499，贷:库存现金4499，以后每月都是计提一样的分录借:管理费用118.72贷:累计折旧118.72对吗？老师
2023-03-09 09:39:26
宋生老师：回复李文良你好！内帐直接计入固定资产。 后面再做借:管理费用118.72贷:累计折旧118.72
2023-03-09 10:07:27
李文良：回复宋生老师 谢谢！老师
2023-03-09 10:31:38
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 陈春天 发表的提问：
做冲销分录时，做成科目借贷位置相反或者科目借贷位置相同金额一正一负都可以吗
您好，这个是都可以的哦哈
263楼
2023-03-10 11:17:01
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陈春天：回复小锁老师 应收和预收科目使用中有什么不同吗
2023-03-10 11:35:32
小锁老师：回复陈春天您好，应收是我们收对方的，预收是我们欠对方的
2023-03-10 11:53:41
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Hedgehog 发表的提问：
老师，固定资产清理借方科目有余额，我要如何做才可以清零，会计分录麻烦写一下？
固定资产清理科目借方有余额，说明还没有清理完毕呢，等实际清理完成将固定资产清理科目余额结转至资产处置损益或营业外收支科目。 一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 　　 累计折旧 　　贷：固定资产 　　二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 　　贷：银行存款 　　三、处置的收入 　　借：银行存款 　　贷：固定资产清理 　　 应交税费--应交增值税（销项税额） 　　四、结转处置损益 　　借：固定资产清理 　　贷：资产处置损益 （或相反的分录）
264楼
2023-03-10 11:25:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 爱撒娇的香烟 发表的提问：
进项发票，会计做账时借方金额不做应交税费-增值税（进），直接进入管理费用可以吗？
你好，是专用发票不符合抵扣规定吗？
265楼
2023-03-10 11:39:00
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ jessica 发表的提问：
新超市装修买的电线及配件，怎么做分录？主要是借方
你好 和装修款一起计入长期待摊费用
266楼
2023-03-12 11:10:15
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ kiwi 发表的提问：
老师，我8月份，这样做了分录，现在要怎么做分录才能把费用做对，因为要做借方负数
你的分录是怎么样做的，截图看一下
267楼
2023-03-12 11:22:06
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 小白 发表的提问：
老师问一下，预收工程款会计分录，借：银行存款 贷;预收账款。这样做对吗？确认收入是再做 借：预收账款 应收账款 贷：应交税费-销项税 工程结算 这样做会计分录对吗？收入比实际收到的工程款多，多余的就挂在应收里可以吗？
对的，可以............
268楼
2023-03-12 11:30:00
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 长雀斑的猫 发表的提问：
老师：出纳转了2万元给老板，备注是还款，以前老板又没有向公司借款，她备注还款，我怎么做会计分录啊，我问她这个是给老板的什么钱，她就说给老板补的工资，这个我怎么做分录呢
你就按照真实的业务来做 计提工资 然后发放
269楼
2023-03-13 08:29:27
全部回复
长雀斑的猫：回复轶尘老师 还可以做其他的吗？老师
2023-03-13 08:57:49
轶尘老师：回复长雀斑的猫不可以 做账要反映真实的业务
2023-03-13 09:08:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 尼莫 发表的提问：
老师，我做外账，现在以现金形式收到部分应收账款，做会计分录借现金，贷应收，还需要附原始凭证吗？
需要的，比如你们开给对方的收据
270楼
2023-03-13 08:51:26
全部回复
尼莫：回复邹老师 我们自己的收据是可以入账的吗？
2023-03-13 09:14:55
邹老师：回复尼莫可以的
2023-03-13 09:36:08
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