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会计帐本结转余额的帐页样式
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徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 对、 发表的提问：
老师，我刚接手一家手工帐，我是刚做会计的.我是按照之前的会计登记明细账汇总然后结转损益，我检查当期收入和支出都没有问题.然后我就登记科目余额表汇总，我是先登记发生额的.期初余额也有.可是到余额最后帐还是不平
同学，我在另一个问题回答了哦，你可以先看看。
271楼
2023-03-12 11:23:30
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 落后的小丸子 发表的提问：
您好，工业会计的真帐练习97题财务费用结转应结转多少，我的答案和正确答案不一样啊
是累计的财务费用，没有截图看不到。你加QQ：41******6。
272楼
2023-03-12 11:35:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 芳 发表的提问：
因公司前任会计能力问题，现再请一会计交接，重建帐套，在月中交接，盘库存，有科目余额，但成本末结，有收入，那数据归去新该如何处理帐
处理掉以前的账务，重新正常记账
273楼
2023-03-13 08:20:43
全部回复
芳：回复袁老师 那没结出资产负债表，成本还没结转
2023-03-13 08:39:07
袁老师：回复芳先结转，做出报表吧
2023-03-13 09:06:08
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
摘要栏结转下年，要写日期吗？旁边不要写过次页和承前页吗？要写余额和借货发生额吗
不要写日期，旁边不要写过次页和承前页，要写余额的，没有发生额
274楼
2023-03-13 08:38:38
全部回复
Bonnie：回复文老师 摘要栏结转下年是最后一行，不要写日期和借货发生额及过次页和承前页，要写借货余额
2023-03-13 09:10:51
文老师：回复Bonnie是的，可以的，不用写，你看看手工帐的课程
2023-03-13 09:29:58
Bonnie：回复文老师 4、摘要栏结转下年是最后一行，为什么视频上不要写日期（最后一行：结转下年 不要写金额）
2023-03-13 09:55:31
文老师：回复Bonnie上年结转要日期，金额，结转下年上面有的
2023-03-13 10:25:03
Bonnie：回复文老师 摘要栏结转下年是最后一行，不要写借货发生额及过次页和承前页，只要写日期要写借货余额。
2023-03-13 10:53:19
文老师：回复Bonnie结转下年不用写日期和余额了
2023-03-13 11:18:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 晨汐 美好时光 发表的提问：
老师，结转上年，过次页，承前页，本月合计，本年累计，这样汉字是红色还是蓝色
你好，红字的。
275楼
2023-03-13 08:57:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
在没结转的情况下，本月合计的余额数和本年累计的余额数是一样的吗。
不一样
276楼
2023-03-13 09:08:06
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 小花 发表的提问：
年末了 本年利润贷方余额是4002.47 是不是在做一步结转的分录就行了 2018年的帐就到此结束了
你有利润需要计提法定盈余公积，需要分红的
277楼
2023-03-13 09:29:58
全部回复
小花：回复郭老师 不计提盈余公积 也不分红 做这一步就行吧
2023-03-13 09:41:30
郭老师：回复小花法定的需要计提的，这个是必须计提的，其他的可以不用
2023-03-13 09:53:52
小花：回复郭老师 好的 谢谢老师 借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 这样对吗 可以用盈余公积 弥补亏损是吧 借：盈余公积-法定盈余公积 贷：银行存款 这样对吗
2023-03-13 10:11:40
小花：回复郭老师 老师是不是把12月份的损益都结转后 再把本年利润转到未分配利润 未分配利润是最后一步吧
2023-03-13 10:32:06
郭老师：回复小花是的，你上面的第二部不做
2023-03-13 11:01:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 芳 发表的提问：
因公司前任会计能力问题，现再请一会计交接，重建帐套，在月中交接，盘库存，有科目余额，但成本末结，有收入，那数据归去新该如何处理帐
你好，销售数量*单位产品成本
278楼
2023-03-14 08:51:46
全部回复
芳：回复邹老师 只有销售收入，数量没有，那个单位成品怎算出
2023-03-14 09:15:05
邹老师：回复芳你好，都没有数量，怎么计算成本呢
2023-03-14 09:32:14
芳：回复邹老师 你好，月末其他应付款余额借方和货方各有余额表示什
2023-03-14 09:56:16
邹老师：回复芳你好，借方表示多付的，贷方表示应付未付的
2023-03-14 10:16:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.05w
引用 @ 阿黎 发表的提问：
去年的原材料结转多了，入成本了，今年怎样调帐
你好，做这个调整分录 借；原材料 贷；生产成本 借；生产成本 贷；库存商品 借；库存商品 贷；以前年度损益调整
279楼
2023-03-14 09:17:04
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阿黎：回复邹老师 是运输公司，没有库存商品，原材料是柴油，直接耗用，进成本的，那怎样处理
2023-03-14 09:48:43
邹老师：回复阿黎你好，借；银行存款等科目 贷；以前年度损益调整 冲销成本直接做这个分录
2023-03-14 10:05:42
阿黎：回复邹老师 填所得税汇算时，需要填成本减少的表
2023-03-14 10:28:01
邹老师：回复阿黎你好，是的，需要把成本调整减少的
2023-03-14 10:38:14
阿黎：回复邹老师 是在主表上直接减
2023-03-14 10:56:56
邹老师：回复阿黎你好，在纳税调整项目明细表的扣除类——其他做纳税调整
2023-03-14 11:15:29
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ Smile  发表的提问：
老师，会计账簿按外形特征可以分为订本账、活页账、固定资产卡片账，按账页格式分为三栏式、多栏式、数量金额式，我想问的是订本账里面的账页格式可以用三栏式，多栏式，数量金额式三种账页格式任意一种吗，还是固定其中的一种？活页账簿和固定资产卡片账簿的账页格式又是怎么样的呢？
订本账如银行存款明细账、库存现金明细账，这个是专用账本，不会涉及到后面的任意一种。
280楼
2023-03-14 09:23:59
全部回复
Smile ：回复江老师 那活页账簿的账页格式是固定的三栏式或者多栏式和数量金额式吗？
2023-03-14 09:47:02
江老师：回复Smile 活页账簿的格式，这个可以是你说的格式。活页只是说可以登记错误后，随时可以更换账页，不像订本式，无法替换。
2023-03-14 10:07:47
Smile ：回复江老师 固定资产卡片账的账页格式是什么样的呢？
2023-03-14 10:17:58
江老师：回复Smile 固定资产卡片账，这个直接看机器设备上的固定资产卡片，或者是固定资产铭牌。 这个管固定资产的设备人员知道。 至于账页，固定资产账页属于三栏式明细账。
2023-03-14 10:30:45
Smile ：回复江老师 老师蓝黑墨水是指黑色的墨水还是蓝色的墨水
2023-03-14 10:47:41
Smile ：回复江老师 碳素墨水是特指黑色的墨水吗
2023-03-14 10:58:26
江老师：回复Smile 老师蓝黑墨水是指黑色的墨水或蓝色的墨水或。碳素墨水是特指黑色的墨水
2023-03-14 11:14:11
Smile ：回复江老师 蓝黑墨水是指蓝色还是蓝色的墨水？
2023-03-14 11:40:14
江老师：回复Smile 蓝色墨水、黑色墨水都是可以的
2023-03-14 12:06:32
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ ZHANG 发表的提问：
总帐平衡表是什么样子的，您能给发个模版吗？
就是所有科目都在里面的，下面都是一级科目 科目代码 科目名称 借方 贷方
281楼
2023-03-15 08:15:09
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ZHANG：回复李爱文老师 那老师我们只对银行卡里的支出进行记，怎么记呢
2023-03-15 08:45:57
李爱文老师：回复ZHANG银行卡不属于公司的支出，只能以报销的方式进行处理
2023-03-15 09:06:08
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 酷炫的铃铛 发表的提问：
汽车公司VIP保养卡常规保养维修单金额为零 ，配件金额也为零，只有数量，要怎么做帐，需要结转配件成本吗？
你好，你们是免费提供服务吗？按规定要视同销售的转入销售费用。
282楼
2023-03-15 08:27:09
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酷炫的铃铛：回复QQ老师 怎么做分录
2023-03-15 08:43:06
酷炫的铃铛：回复QQ老师 因为金额都是零的 ，只有使用的配件数量
2023-03-15 09:07:24
QQ老师：回复酷炫的铃铛你好！借销售费用 贷主营业务收入 应交税费 按你们的实际价格填写就可以。
2023-03-15 09:28:58
酷炫的铃铛：回复QQ老师 是没有价格的啊
2023-03-15 09:49:54
QQ老师：回复酷炫的铃铛你好，这些物品入库的时候有入库价格吧
2023-03-15 10:11:12
酷炫的铃铛：回复QQ老师 是客户有VIP保养卡，价值680
2023-03-15 10:25:06
QQ老师：回复酷炫的铃铛如果不是你们购买的，可以参考同等商品的市场价。
2023-03-15 10:53:11
酷炫的铃铛：回复QQ老师 我们是汽车销售公司
2023-03-15 11:08:31
酷炫的铃铛：回复QQ老师 配件入库成本价的
2023-03-15 11:32:14
酷炫的铃铛：回复QQ老师 是不是就只做结转成本就好了
2023-03-15 11:46:56
QQ老师：回复酷炫的铃铛你好，是的，外购的按采购成本结转就可以。
2023-03-15 12:12:28
酷炫的铃铛：回复QQ老师 客户在我们4S店办续保，款项是客户自付的，之后保险公司会根据这部分款项算返点给我们，那怎么做会计分录啊
2023-03-15 12:36:34
QQ老师：回复酷炫的铃铛你好！返点计入营业外收入或其他业务收入就可以
2023-03-15 12:53:39
佩瑶老师
职称：注册会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
当期按应收帐款计算应提取的坏帐准备金额大于科目的贷方余额,应按其差额提取坏帐准备的金额小于本科目的贷方余额,应按其差额冲减已计提的坏帐准备,如果当期按应收帐款计算应提的坏帐准备的金额为0,应将本科目的余额全部冲回. 这句话应该怎么理解呢老师
你好 可以参考下面3个案例 比如，应计提的坏账准备是20万元，坏账准备科目贷方余额是10万元， 则，借；信用减值损失 10       贷 坏账准备 10 应计提的坏账准备是5万元，坏账准备科目贷方余额是10万元， 则，借 坏账准备 5            贷 信用减值损失 5 应计提的坏账准备是0万元，坏账准备科目贷方余额是10万元 则，借：坏账准备 10      贷：信用减值损失 10
283楼
2023-03-15 08:54:12
全部回复
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
老师，您好，我刚刚整理了几个目前需要处理的问题，麻烦老师帮指导下: 1、有家企业上年结转的银行存款对帐单余额与帐面余额相差100188元，帐面余额多。(注:前期的银行对帐单不全，无从查起)这个该怎么处理？
可以去银行柜台打印前几年的流水进行对账，如果实在是无从差起，你新接手的，就写一个调账说明，注明账实不符进行调账，让领导签字，规避风险，调整为一致之后，再进行入账。
284楼
2023-03-15 09:20:59
全部回复
xuexiu0227
职称：从业
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 现实的白羊 发表的提问：
做手工帐的话，每月月末结转本年利润，都有哪些会计分录啊
所有损益类科目都要结转到本年利润科目就好，一张凭证
285楼
2023-03-16 08:33:13
全部回复
现实的白羊：回复xuexiu0227 本年利润余额在借方说明亏损，做资产负债表时，为分配利润就该写成负数对吗，这样的话，它们之间，不需要有个结转利润分配的凭证吗？
2023-03-16 09:04:06
xuexiu0227：回复现实的白羊利润分配是年底才一次性结转的，不用每月结转
2023-03-16 09:30:17
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