益馨：回复爱笑的流沙个人所得税是单位替税务机关代扣代缴的，已经交给税务就没法退回了，那你就返给单位你实收的部分好了

浅浅：回复小洪老师 不是的吧，本是我们公司付款的，但是由另一个公司帮我们代付了，不是我们公司帮别的公司代付的哦

小洪老师：回复浅浅你好这样话把分录的借方放在贷方，借银行存款，贷其他应付款就好了

Dark：回复紫藤老师 那最后上交财政的时候应该怎么做？

紫藤老师：回复Dark你好，如果以后要上交的 收到的时候 借 银行存款 贷 应缴财政专户 上交的时候 借 应缴财政专户 贷 银行存款

Dark：回复紫藤老师 如果以后要上交就不用做 借 银行存款 贷 其他收入 借 资金结存 贷 其他预算收入 这个分录了哈！直接做 借 银行存款 贷 应缴财政专户  上交的时候 借 应缴财政专户 贷 银行存款

Dark：回复紫藤老师 这样哈

紫藤老师：回复Dark对的，你的理解是正确的

Dark：回复紫藤老师 好的 谢谢你呀，老师

紫藤老师：回复Dark不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

辣椒小白：回复月月老师 真实的报表是亏损的，总不合适吧

月月老师：回复辣椒小白你好，银行知道你这个情况吗

辣椒小白：回复月月老师 知道的，贷款300万，就是不知道报表要怎么改

月月老师：回复辣椒小白你好，你可以找事务所出一个报告。

辣椒小白：回复月月老师 编个报表没必要请事务所吧

月月老师：回复辣椒小白你好，你可以减少一些转账费用。

辣椒小白：回复月月老师 不明白你的意思

洁净的洋葱：回复宋生老师 从工资里提取保险费的会计科目怎么做

宋生老师：回复洁净的洋葱您好！1.分配工资 　　借：XX费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保(企业部分) 　　借：XX费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 4.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 　　贷：银行存款

冰雪人：回复吴月柳 @吴老师:老师对方单位在我单位助资，我单位该怎么做分录？

吴月柳：回复冰雪人捐赠还是借款给你们？

冰雪人：回复吴月柳 @吴老师:捐款和借款都教我一下吧？

吴月柳：回复冰雪人捐赠，借：银行存款 贷：营业外收入，借款，借：银行存款 贷：其他应付款

冰雪人：回复吴月柳 @吴老师:老师营业外收入缴税吗？

吴月柳：回复冰雪人缴企业所得税