迈着猫步的阳光：回复李老师 不结转后果如何

李老师：回复迈着猫步的阳光你没法知道损益啊

迈着猫步的阳光：回复李老师 结转时用t型账户吗？该如何练习这一块

李老师：回复迈着猫步的阳光你是手工吗。一般电脑做，直接结转。你手工可以听听齐红老师全盘帐录播课

桃夭：回复陈诗晗老师 财务会计这么做我理解的，那预算会计这边怎么做

陈诗晗老师：回复桃夭预算会计是收付实现 制。 是结转 至财政拨款结余账户

桃夭：回复陈诗晗老师 放在累计结余还是结转转入？是不是每个月月末都要做

陈诗晗老师：回复桃夭结转转入，每月末都要处理。

桃夭：回复陈诗晗老师 好的，谢谢

陈诗晗老师：回复桃夭不客气，祝你工作愉快

阿拉博：回复小洪老师 结转到哪?

小洪老师：回复阿拉博你好这个存货结转到主营业务成本货款转到收入

小洪老师：回复阿拉博折旧费用摊销费用转到管理费用或者制造费用

阿拉博：回复小洪老师 有点晕，这个结转有什么规律原则或者道理可寻么?不明白

小洪老师：回复阿拉博你好这个只要把货物卖出去就得结转而资产那些是必须每个月结转的这个是一种资产孙好的过程

小洪老师：回复阿拉博资产损耗的过程打错字了

阿拉博：回复小洪老师 结转的目的是什么

小洪老师：回复阿拉博是为了表明经济业务核算会计

大气的水池：回复图图*老师 十月份是不是应该再做一笔应交税费？转到未交税费的分录

大气的水池：回复图图*老师 请问2021年12月底，我做的分录完整吗？公司是2021年12月建立的

图图*老师：回复大气的水池不用，小规模的应交增值税，10月初申报缴纳后就平了。10月当月发生的，就要区分进项销项

图图*老师：回复大气的水池看到了，你们就是发工资，再没别的费用。 现金收支，通过核对银行账就能发现，有没有遗漏 非现金收支，有往来核算的看往来余额，固定资产无形资产记得每月折旧摊销，租金要按月计提或分摊，没月末计提税费，就这些了

大气的水池：回复图图*老师 老师，税费怎么计提，仔细讲讲吧

大气的水池：回复图图*老师 是把应交税费转到未交税费吗

图图*老师：回复大气的水池我的科目简写了，你对着会计科目看，不懂了再问

威武的山水：回复刘艳红老师 中小企业还未有规章制度，请问基本的是什么

刘艳红老师：回复威武的山水出纳主要和会计对网银和现金支付这块，出具资 金报表。

威武的山水：回复刘艳红老师 好的，谢谢老师

刘艳红老师：回复威武的山水不客气，很高兴帮你解答。

阳阳：回复小云老师 社保也需要计提呗

小云老师：回复阳阳是的，社保也需要计提

阳阳：回复小云老师 月末都需要计提什么啊

小云老师：回复阳阳每月月底企业要做的费用计提与结转项目有： 　　一、月底涉及的计提分录： 　　1、提取工会经费（按工资总额2%计提） 　　借：管理费用--工会经费 　　　　贷：其他应付款--工会经费 　　2、提取固定资产折旧 　　借：管理费用--折旧费 　　　　贷：累计折旧 　　3、提取贷款利息 　　 借：财务费用 　　　　贷：应付利息（或预提费用） 　　二、月末涉及的结转分录： 　　1、结转各项收入 　　借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 　　　　贷：本年利润 　　2、期间费用的结转 　　借：本年利润 　　　　贷：管理费用、营业费用、财务费用 　　3、成本支出的结转 　　借：本年利润 　　　　贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 　　4、税金的结转 　　借：本年利润 　　　　贷：主营业务税金及附加、所得税

阳阳：回复小云老师 好的，谢谢老师

阳阳：回复小云老师 待摊费用这个科目怎么使用

小云老师：回复阳阳平台原则上一问一答，不同的问题麻烦另开一个提问的，谢谢

Smile ：回复文文老师 老师是的

文文老师：回复Smile 损益类科目，即利润表上的科目 ，需要结转，非损益类科目，不需要结转

胡海华：回复佟老师 汇算清缴是一定要会计事务所做吗？

佟老师：回复胡海华不是的，可以自己填报报表

胡海华：回复佟老师 可以像每月报税那样在网上填报？还是需要提供纸质去税局办理？

胡海华：回复佟老师 我们会计学堂有这方面实务一点的课程吗？

佟老师：回复胡海华不用的，就是电子网上填报，学堂好像还没开这个专版，你可以咨询一下客服

胡海华：回复佟老师 好的 谢谢

佟老师：回复胡海华不客气的，祝您学习愉快，希望我的解答满意，谢谢！！