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结转本年利润科目的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ super如 ? 发表的提问：
年底做了损益类科目结转以后，本年利润有借方余额，表示亏损，是不是还要做一笔分录，借 利润分配-未分配利润，贷 本年利润分录？
您好 是的 还需要做一笔这样的分录
211楼
2023-02-20 09:51:34
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super如 ?：回复bamboo老师 去年忘记做了，今年一月补回来可以吗
2023-02-20 10:09:44
bamboo老师：回复super如 ?去年忘记做了，今年一月补回来可以的
2023-02-20 10:21:03
super如 ?：回复bamboo老师 是按照整年亏损数结转，还是按照十二月当月亏损数结转
2023-02-20 10:38:03
bamboo老师：回复super如 ?按照整年亏损数结转
2023-02-20 10:59:43
super如 ?：回复bamboo老师 结转以后一月份出的会计报表，本年未分配利润是不是就是一月的亏损利润，不包括去年一整年的
2023-02-20 11:11:28
bamboo老师：回复super如 ?结转以后 资产负债表的未分配利润科目包括去年的跟一月份的金额
2023-02-20 11:29:09
super如 ?：回复bamboo老师 那二月份的未分配利润是不是包括去年得跟一二月份的金额
2023-02-20 11:42:09
bamboo老师：回复super如 ?对的 二月份的未分配利润是包括去年得跟一二月份的金额
2023-02-20 12:05:27
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.25w
引用 @ 只爱乔妹 发表的提问：
帮写下凭证，实在看不懂，10-12月的本年利润科目算出来，借方余额48330.07元，1-9月累计净利润-19600.05年末结转的会计分录怎么写
什么意思呢？不明白你说的什么
212楼
2023-02-20 10:14:59
全部回复
只爱乔妹：回复朴老师 年末结转的凭证要怎么写，我只有以上的数据
2023-02-20 11:01:05
朴老师：回复只爱乔妹本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2023-02-20 11:11:22
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ Monica 发表的提问：
老师，我年底的时候忘记做本年利润结转到利润分配科目的分录了，12月份已经结账了，怎么办啊？
您好，这个没结转不影响资产负债表，您可以反结账，再补一笔分录的
213楼
2023-02-21 09:04:17
全部回复
Monica：回复宸宸老师 是的不影响，但是公司规定不能反结账了，可以在一月份调整吗还是可以直接调整期初余额呢
2023-02-21 09:25:44
宸宸老师：回复Monica您好，可以的，那您就放在一个月结转，摘要 写清楚是结转的2018年的本年利润
2023-02-21 09:55:25
Monica：回复宸宸老师 好的，这个对于去年的报表是没有影响的哈？
2023-02-21 10:15:37
Monica：回复宸宸老师 不过我们经理说可以直接调整年初余额，这样可行么
2023-02-21 10:38:37
宸宸老师：回复Monica您好，本年利润和未分配利润 都体现在 资产负债表的未分配利润上的，所以不影响报表的
2023-02-21 11:06:02
Monica：回复宸宸老师 可以直接调整期初余额吗
2023-02-21 11:26:18
宸宸老师：回复Monica你好，也可以的，一样的
2023-02-21 11:45:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
老师，本年利润科目，是每月结转到未分配利润里面，还是年末才结转？
你好！是年末才结转到未分配了
214楼
2023-02-21 09:17:52
全部回复
豆豆：回复宋生老师 好滴谢谢老师辛苦您了
2023-02-21 09:32:25
宋生老师：回复豆豆你好！不用客气的了。
2023-02-21 09:45:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.48w
引用 @ 羞涩的云朵 发表的提问：
老师，结转本月的各项收入最后转入本年利润还是利润分配科目
你好 结转到本年利润
215楼
2023-02-21 09:33:37
全部回复
羞涩的云朵：回复郭老师 本年利润然后再合种分配对吧
2023-02-21 09:57:13
郭老师：回复羞涩的云朵本年利润，年末结转到利润分配就可以。
2023-02-21 10:12:04
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 张老师 发表的提问：
去年本年利润未做结转，今年会计分录怎么做
您好，今年，借；本年利润，正数或者负数，贷；利润分配-未分配利润，正数或者负数。
216楼
2023-02-21 09:51:31
全部回复
陶乐天老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
以前年度损益调整科目已经结转到利润分配未分配利润中，房期损益科目做接转还转到本年利润吗
当期损益都要结转至本年利润科目的。不知道你说的“房期损益”指的是不是当期损益。
217楼
2023-02-21 10:11:59
全部回复
浅浅：回复陶乐天老师 是，字打错了！
2023-02-21 10:56:47
陶乐天老师：回复浅浅你好，当期损益都要结转至本年利润的，年底时再由本年利润结转至未分配利润。现在的财务软件应该都有自动结转功能。
2023-02-21 11:10:30
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 陽 发表的提问：
老师您好，年末了，本年利润的科目余额全部结转到未分配利润吗？怎么结转？
您好，学员，年末，将“本年利润”科目的本年累计余额转入“利润分配——未分配利润”科目。结转后“本年利润”科目应无余额。 1、如“本年利润”为贷方余额，为全年净利润，借记“本年利润”科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目； 2、如”本年利润“为借方余额，为全年净亏损，作相反的会计分录。借记“利润分配——未分配利润”科目，贷记“本年利润”科目。
218楼
2023-02-22 09:10:33
全部回复
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 自知 发表的提问：
本年利润年末结转科目
你好，可以做借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 或者借贷反过来
219楼
2023-02-22 09:26:19
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.25w
引用 @ 勤奋的信封 发表的提问：
老师你好，我想问一下，中小学校会计制服年末需要结转本年利润吗，会计分录是什么？因为我是从中小学校会计制度转换成非民间盈利会计制服的，还是想跟中小学校会计制度一样。
同学你好， 非营利会计制度是结转到非限定性净资产的
220楼
2023-02-22 09:37:51
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 等待戈多 发表的提问：
结转本年利润，是结转本年利润科目余额表期末余额吗
您好，是本年利润 的余额的
221楼
2023-02-22 09:46:08
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 小妖么么哒 发表的提问：
18年的本年利润没有结转，请问会计分录怎么做
借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 或者是： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润
222楼
2023-02-22 10:11:59
全部回复
小妖么么哒：回复江老师 不用经过以前年度损益调整这个科目吗
2023-02-22 10:43:03
江老师：回复小妖么么哒这个是不经过以前年度损益调整这个科目的
2023-02-22 10:59:58
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
本年利润年末结转科目
您好，本年利润年末结转入利润分配
223楼
2023-02-23 09:21:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 自由 发表的提问：
12月份做账的话，本年利润要结转到利润分配—-未分配这个科目是吗？分录怎么写啊？
你好，是的 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
224楼
2023-02-23 09:26:36
全部回复
自由：回复邹老师 老师，这个本年利润余额数据在填好利润表才看得到是吗？如果是余额是贷方的话，本年利润的余额转到利润分配中的未分配利润中去是吗？如果是余额是借方的话，那是什么意思啊？
2023-02-23 09:58:13
邹老师：回复自由你好，本年利润数据是根据结转之前科目余额表的期末余额获取 本年利润 余额是贷方，做这个结转分录 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 本年利润 余额是借方 ，做这个结转分录 借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润
2023-02-23 10:26:25
自由：回复邹老师 老师，本年利润 余额是贷方，第一个分录是把本年利润余额结转到利润分配-未分配利润中去，本年利润 余额是借方 第二个分录是不是怎么说啊？麻烦亲老师解释一下哦，谢谢！
2023-02-23 10:52:58
邹老师：回复自由你好，本年利润余额在贷方，说明盈利，结转分录是 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 本年利润余额是在借方，说明是亏损，就做上面相反分录就是了
2023-02-23 11:09:55
自由：回复邹老师 好的谢谢老师
2023-02-23 11:36:12
邹老师：回复自由不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-23 12:02:13
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 蓝水晶 发表的提问：
年末是不是必须要做一笔 本年利润结转利润分配的科目？
你好，是的，因为年底分红或者计提盈余公积金
225楼
2023-02-23 09:33:46
全部回复
蓝水晶：回复紫藤老师 亏损也要结转吗？
2023-02-23 10:01:59
紫藤老师：回复蓝水晶　1、若企业亏损，则本年利润在贷方，会计分录为： 　　借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 　　2、若企业盈利，则本年利润在借方，会计分录为： 　　借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润
2023-02-23 10:19:06
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