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支付房租没有收到发票会计分录
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 燕 发表的提问：
请问法人现金支付房租没有向公司报销，房东还没有开发票给公司，这样怎么做会计分录？借：其他应付款 -法人 贷：管理费用-房租租金 这样做分录吗？
你好，如果没有报销也没有取得发票，现在是不需要做分录的。
61楼
2022-11-11 13:15:01
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燕：回复立红老师 公司是去年年中成立的，出现这个情况，如果不做账的话，有经营却没有经营场地的凭证说不过去把？可以计提吗？
2022-11-11 13:42:04
立红老师：回复燕你好，可以先计提，但在汇算清缴结束前需要取得发票
2022-11-11 14:01:59
燕：回复立红老师 请问计提的话分录是怎么做呢？法人暂时不报销，还没有取得发票。。
2022-11-11 14:27:57
立红老师：回复燕你好， 借：管理费用 贷：其他应付款——法人
2022-11-11 14:45:08
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小火柴 发表的提问：
老师请问19年分录有一笔预付款写的房租支付，但是一直没有拿到房租租赁发票，可以把房租支付改成装修吗？然后去代开装修发票回来入帐
你好 可以是可以，不过查到和实际不符的话，是有风险的。
62楼
2022-11-11 13:24:59
全部回复
小火柴：回复答疑苏老师 预付是把钱转到老板私人账户然后支付给私人的，请问怎么更改，是把之前的分录冲红，重新补录一个装修分录吗？
2022-11-11 13:41:30
答疑苏老师：回复小火柴你好 是的 做原来分录的负数分录，再做正确的就可以了。
2022-11-11 14:01:15
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 体贴的手套 发表的提问：
你好他 12月份支付3－12月份房租 并收到发票 但是之前没有记摊销房租费用 怎么做分录
那直接现在做借管理费用 租赁费 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行
63楼
2022-11-13 12:29:43
全部回复
体贴的手套：回复maize老师 摘要我要怎么写呢
2022-11-13 13:11:54
maize老师：回复体贴的手套xx月到xx月房租就可以
2022-11-13 13:24:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 玲仔 发表的提问：
公司在04月支付了公司02-08月的房租总计120000.00,07月才收到房租发票。这几个月应该怎样做会计分录呢？
借；预付账款 贷；银行存款 借；管理费用 待摊费用 贷；预付账款 借；管理费用 贷；待摊费用
64楼
2022-11-13 12:57:03
全部回复
玲仔：回复邹老师 那老师我02月借：预付账款 贷：银行存款 07月的时候借：待摊费用120000 贷：预付账款120000 借：管理费用60000 贷：待摊费用60000 08月的时候借：管理费用60000 贷：待摊费用60000
2022-11-13 13:15:24
邹老师：回复玲仔4月份 借；预付账款 贷；银行存款 120000 7月份 借；管理费用 100000 待摊费用 20000贷；预付账款 8月份 借；管理费用 贷；待摊费用2000
2022-11-13 13:40:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ， 发表的提问：
支付代开发票房租税费会计分录如何做？
你好          借营业外支出 -税费贷银行存款 如果你是承租方来承担 房东的税费 。就得走营业外支出了   
65楼
2022-11-13 13:25:47
全部回复
，：回复meizi老师 为什么走营业外支出。什么样的税金都走营业外支出
2022-11-13 13:44:52
meizi老师：回复，你好   税金是因为  本来应该是房东来承担的税费。  你承租方来承担了  这个就是与经营无关的支出 这个计入营业外支出。  你是承租方还是 出租方 ？  我上面说的是承租方承担税费的情况。    
2022-11-13 14:00:26
，：回复meizi老师 我是承租方。如果出租方先交了让我把钱打过去。票拿回来了我直接把钱打给他个人可以吗？
2022-11-13 14:18:44
meizi老师：回复， 你好     可以的。 到时你转给个人也行  
2022-11-13 14:38:49
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ honey 发表的提问：
收到之前预付房租的发票怎么记会计分录？预付时记录 借：预付账款--房租 贷：银行存款 现在收到发票了怎么冲回？
借：管理费用 贷：预付账款
66楼
2022-11-13 13:33:47
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 孟丽 发表的提问：
老师，办公室房租租金没发票，房东不给代开发票。 银行支付的，有记录，如何会计做账。
你好，可以凭收据和付款回单按照和发票一样做账，借预付账款等 贷银行存款，然后按月摊销。但是这个费用不能税前扣除
67楼
2022-11-13 13:51:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 梦缘 发表的提问：
公司付出一年房租，没拿到发票，会计分录应该怎么做
你好，借预付账款贷银行存款
68楼
2022-11-14 11:17:11
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.79w
引用 @ 自由的铃铛 发表的提问：
老师，您好！房租金额较大，且又是跨年的，支付和收到发票时间间隔较久。问：计提，支付，收到发票，需要做三步的会计分录吗？
你好，需要的哦，房租可以不计提的
69楼
2022-11-14 11:32:15
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 馨馨 发表的提问：
房租3个月付一次，收到发票会计分录怎么做？摊销的会计分录怎么做？
您好，收到发票的时候可以直接计入对应的费用 借管理费用 房租费
70楼
2022-11-14 11:58:51
全部回复
馨馨：回复小黎老师 就是说不用摊销到每个月是嘛？
2022-11-14 12:09:38
小黎老师：回复馨馨你好，是的，不需要每个月摊销
2022-11-14 12:20:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 若水星竹 发表的提问：
我们支付了3个月的房租 还没有收到房租发票 本月要计提房租 怎么记账呢
应该在取得发票的时候做相关账务处理 计提没有实际支付的是不能扣除的
71楼
2022-11-14 12:24:51
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.67w
引用 @ 青青 发表的提问：
支付房租费6000元，未收到发票，按月计提折旧，怎么做分录
你好 借：管理费用6000 贷：银行存款6000 计提折旧 借：管理费用 贷：累计折旧
72楼
2022-11-14 12:36:58
全部回复
青青：回复冉老师 没收到发票啊，又怎么入成本
2022-11-14 13:05:26
青青：回复冉老师 怎么老师你做分录做了吧
2022-11-14 13:26:18
冉老师：回复青青没收到发票，分录要按照我刚才发的做，支付的是本期费用，还是未来的
2022-11-14 13:44:16
青青：回复冉老师 怎么管理费用有2个借方
2022-11-14 14:04:25
冉老师：回复青青一个是房租，一个是计提折旧，就是你们自己资产得折旧
2022-11-14 14:26:23
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.2w
引用 @ sherry 发表的提问：
1月份支付一年的房租，支付时的会计分录是 借：其他应收款 - 待摊费用 - 职工租房 12000 贷;银行存款 12000 然后每月分摊房租，借：销售费用 - 应付职工薪酬 - 职工福利费 1000 贷：其他应收款 - 待摊费用 - 职工租房 1000发票得12月份才能收到，收到发票时的会计分录要怎么做呢？
收到发票不用做分录，将发票附在12月分摊分录后面即可
73楼
2022-11-15 11:31:54
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 爱撒娇的皮带 发表的提问：
2019.11借股东款支付房租及押金，年底未收到发票，2020.1月可以收到，这样的会计分录怎么做？
你好，借款时，借：银行存款 贷：其他应付款 支付房租及押金时，借：预付账款（房租）其他应收款 （押金）贷：银行存款 取得发票时，借：管理费用等 贷：预付账款
74楼
2022-11-15 11:45:45
全部回复
爱撒娇的皮带：回复立红老师 这样写对不？ 借款时，借：现金 贷：其他应付款-股东 支付房租，借：预付账款-房租 其他应收款-押金 贷：现金 11月12月每月摊销房租：借：管理费用-房租 贷：预付账款-房租 最后取得发票的那个月：借：管理费用-房租 贷：预付账款-房租 （抵扣其他已经计入管理费用后剩下的房租）
2022-11-15 12:09:37
立红老师：回复爱撒娇的皮带你好，对的，您的分录是对的。
2022-11-15 12:30:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.11w
引用 @ 明理的冰淇淋 发表的提问：
你房租先计提后付款再收到专用发票会计分录怎么入账，会计分录怎么做？
你好！收到发票的时候，红字冲减计提的分录，然后做正确金额的分录就好了 你计提的时候如何做的就做一样的分录，只是金额不同。
75楼
2022-11-15 12:12:35
全部回复
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