彩丽老师：回复一笑而过祝你生活愉快！工作顺利！ 如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！

开放的故事：回复邹老师 好的，谢谢。

邹老师：回复开放的故事不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

AA~~smiling：回复王雁鸣老师 @王老师：好的，老师，谢谢，想问一下这个是购买当月全部一次性抵扣吗？怎么做账务处理呢，老师？

王雁鸣老师：回复AA~~smiling您好，不客气，是的。全额抵扣分录是，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。

想：回复宋生老师 是不是这么填写

想：回复宋生老师 这个图片能帮忙删除掉吗

宋生老师：回复想你好1你不抵扣就这样填写。 我没有权利删除啊

想：回复宋生老师 这样填写可以吗

想：回复宋生老师 这280不是可以抵扣吗

宋生老师：回复想你好！你要抵扣，就要在第4列填上数字

想：回复宋生老师 对于税控盘费用抵扣我不是很懂

想：回复宋生老师 可以留到以后抵扣吗

宋生老师：回复想你好！可以的。可以有需要的时候抵扣

想：回复宋生老师 做账的时候，借：管理费用 贷：库存现金 借：应交税费-减免税 贷：营业外收入，这样对不对

想：回复宋生老师 如果要删除图片，要怎么谁

宋生老师：回复想您好！对的了。要找技术老师才可以。技术老师可以把你的问题隐藏。

想：回复宋生老师 好的，谢谢

宋生老师：回复想你好!不客气的了。不过技术老师今天不上班

想：回复宋生老师 我明天问一下

宋生老师：回复想你好！好的。欢迎下次再来

韩沐熙mix：回复邹老师 支付税务系统软件有1280元不能抵扣吧，应该记在什么科目呢

邹老师：回复韩沐熙mix借；管理费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目

阿晨：回复答疑陈园老师 我是6月份交的这个钱，分录写到6六月份的是借：管理费用280贷：库存现金，7月份报税的时候抵减增值税的时候写到7月份的分录是（借：应交税费-增值税（减免税额）贷：管理费用）这一笔是写到7月份还是6月份老师

答疑陈园老师：回复阿晨抵减时的分录在写7月份里面。

阿晨：回复答疑陈园老师 那借方的应交税增值税（减免税额）怎样结转啊，麻烦老师把完整的分录写一下，6月份、月份的还有结转的！谢谢老师！

答疑陈园老师：回复阿晨刚说错了，不好意思，理解错你的意思了，你的意思是6月拿到发票，抵减6月的增值税的话，这个抵减分录写在6月底。 6月底，抵减分录：借：应交税费-增值税（减免税额）贷：管理费用 增值处理分录：借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-进项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-增值税（减免税额） 7月缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

阿晨：回复答疑陈园老师 老师，那附加税是按那个计提，是按减去280 的计提吗

答疑陈园老师：回复阿晨是的，因为附加税是在实际缴纳的增值税的基础上缴纳的。

街角守护：回复宋生老师 增值服务年费也可以坐在减免税？

宋生老师：回复街角守护你好！是的服务费也是可以的。

街角守护：回复宋生老师 好的，谢谢老师

宋生老师：回复街角守护你好！不用客气的了。

郭老师：回复王玉一珏需要抵扣的做抵扣分录

栗子：回复邹老师 老师，这个增值税的附列表是不是国税申报的时候填？小规模国税月报的时候，每个月都要填。季报的话是不是3个月一填，还是每个月都要填？

邹老师：回复栗子你好，季度申报就按季度填写。