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会计如何维护日常的税企关系
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陈诗艳 发表的提问：
如何城市维护税，印花税，
你好 你是说的做分录还是什么情况的问题
136楼
2023-01-28 10:48:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 美丽的面包 发表的提问：
税控维护费如何抵扣？
你好，这个不需要认证，可以全额抵扣增值税应纳税额
137楼
2023-01-28 11:05:44
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 红苹果 发表的提问：
一般纳税人控税系统维护费280元的会计处理，是怎么样
您好，实际发生支出的时候 借 管理费用 办公费 贷 银行存款
138楼
2023-01-28 11:17:58
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红苹果：回复文老师 那个税款抵免税，贷方是做营业外收入
2023-01-28 11:38:48
红苹果：回复文老师 还是做管理费用的贷方
2023-01-28 12:05:24
文老师：回复红苹果您好，管理费用的贷方是增值税
2023-01-28 12:29:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 小草 发表的提问：
购买税控盘和税控系统技术维护费的会计分录怎么写
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
139楼
2023-01-29 10:11:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘490元，技术维护费330元，如何做会计分录？
借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目 借；应交税费-应交增值税 贷；管理费用
140楼
2023-01-29 10:33:39
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冬冬：回复邹老师 不是借记：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入吗？ 我在网上查到怎么是贷记营业外收入？
2023-01-29 10:47:13
邹老师：回复冬冬规定是冲减管理费用 企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-01-29 11:04:00
冬冬：回复邹老师 借：管理费用 820 贷：库存现金 820 借：应交税费-应交增值税820 贷：管理费用820 是这样子做会录吗？金税盘和技术维护费加在一起冲减管理吗？
2023-01-29 11:22:58
邹老师：回复冬冬是的，是这样处理的
2023-01-29 11:50:22
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 睡猫 发表的提问：
开票软件系统维护费到期了忘记交 系统能正常开票吗
你好   这个不好说 试一下吧 不行就马上交费  
141楼
2023-01-29 10:45:48
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 学堂用户_ph850222 发表的提问：
财税[2012]15号 财政部、国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额，那么购买金税盘和技术维护费购买时会计分录？月底会计分录？抵扣时会计分录？要详细的。
您好，购买分录，借；管理费用-低值易耗品，或者管理费用-服务费用，贷：现金或者银行存款。月底分录，借：管理费用-低值易耗品，或者管理费用-服务费用，负数，借：应交税费-应交增值税-减免税。抵扣时分录，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-减免税。同时，借；应交税费-未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
142楼
2023-01-29 10:54:39
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学堂用户_ph850222：回复王雁鸣老师 老师我这税控盘及技术服务费460，这个月我抵扣了170.15，本月应交增值税为0，月底借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，170.25贷；应交税费-应交增值税-减免税170.25。同时，借；应交税费-未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-转出未交增值税。后面这个分录我还做吗？
2023-01-29 11:35:04
学堂用户_ph850222：回复王雁鸣老师 还是这些都不用做，等销项大于进项的时候在做呢
2023-01-29 12:00:11
王雁鸣老师：回复学堂用户_ph850222您好，后面的分录不需要做了，因为当月做了上面那个分录之后，应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目余额应该是0。如果当月不做，等销项大于进项时再做，也是可以的。
2023-01-29 12:16:59
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 琪琪 发表的提问：
老师，你好，已经注册的电子税务局怎么关联关系维护跟金三系统同步
你好，是自动关联的啊
143楼
2023-01-29 11:15:00
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琪琪：回复龙枫老师 可税务管理员说负责人对不上
2023-01-29 11:27:11
龙枫老师：回复琪琪可能是有一定的延迟的啊
2023-01-29 11:44:18
琪琪：回复龙枫老师 可注册一年了，现在才说对不上，不可能延迟一年吧，金三系统是不是开票的那个，会不会是开票复核人员的问题
2023-01-29 12:08:39
龙枫老师：回复琪琪你到大厅处理一下吧啊，一般都会自动关联的啊
2023-01-29 12:20:05
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 会计 发表的提问：
防伪系统维护费330元，可以全额税前抵减。会计分录怎样做?
一、发生费用时 借：管理费用——办公费 330 贷：库存现金 330 二、抵减时 借：应交税费——应交增值税（减免税额） 330 贷：营业外收入——减免税费 330
144楼
2023-01-30 09:59:32
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会计：回复李爱文老师 可以直接贷:管理费用，冲减当期费用吗？
2023-01-30 10:22:41
李爱文老师：回复会计可能直接做管理费用，但正确的做法是我写的分录
2023-01-30 10:46:13
会计：回复李爱文老师 好的，那期末应交税费--减免税的余额要结转吗？
2023-01-30 11:04:40
李爱文老师：回复会计由于是小规模纳税人，这个科目不结转
2023-01-30 11:14:40
会计：回复李爱文老师 一般纳税人呢
2023-01-30 11:33:00
李爱文老师：回复会计一般纳税人，结转到“应交税费——未交增值税”科目中
2023-01-30 12:00:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 黄丽琴 发表的提问：
收到航天信息公司开来的发票“增值税税控系统技术维护费”如何做分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
145楼
2023-01-30 10:20:28
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美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 英勇的面包 发表的提问：
老师,LED日常维护可以开技术服务费吗
LED日常维护一般属于劳务的性质，要开劳务发票。
146楼
2023-01-30 10:42:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 铿锵玫瑰2 发表的提问：
交税控盘的维护费如何做账
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
147楼
2023-01-30 11:05:58
全部回复
铿锵玫瑰2：回复邹老师 管理费用的哪个明细科目
2023-01-30 11:20:09
邹老师：回复铿锵玫瑰2你好，可以通过办公费明细核算
2023-01-30 11:34:10
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 曾经的牛排 发表的提问：
企业日常运作中应如何计提增值税？
购货时: 借:物资采购 应交税金-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款(或应付账款,预付账款) 销货时: 借:银行存款(或应收账款,预收账款) 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项税额)
148楼
2023-01-30 11:14:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 任妮娜 发表的提问：
金税盘续费，开技术维护费6%专票，如何做账，麻烦写出会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
149楼
2023-01-31 10:16:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 雪儿 发表的提问：
每年缴纳的百旺税控系统技术维护费如何入账，可以全额抵扣增税，对吗
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 是可以全额抵扣的
150楼
2023-01-31 10:32:25
全部回复
雪儿：回复邹老师 请问老师是冲抵管理费用呢，还是营业外收入呢
2023-01-31 11:02:36
邹老师：回复雪儿你好，是冲销管理费用的
2023-01-31 11:29:37
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