首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
初次买金税盘的会计分录己认证
分享
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 原来的我 发表的提问：
初次购买金税盘的服务费，增值税普通发票，也能全额抵扣，无需认证吗？分录怎么写
不用认证全额抵 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
16楼
2022-10-31 09:01:04
全部回复
原来的我：回复玲老师 购金税盘的分录也是同上对
2022-10-31 09:24:09
玲老师：回复原来的我购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
2022-10-31 09:46:11
原来的我：回复玲老师 好谢谢老师
2022-10-31 10:03:46
玲老师：回复原来的我不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2022-10-31 10:26:23
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 唐丽娟 发表的提问：
小规模企业初次购买金税盘可以抵扣吗，会计分录怎么做？
您好，可以抵扣，支付时借：管理费用 贷：银行存款或库存现金 结转时：借：应将税费-应交增值税 贷：营业外收入
17楼
2022-10-31 10:15:31
全部回复
王玲老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师
4.98
解题: 0.07w
引用 @ 1184368902 发表的提问：
初次购买金税盘抵税的分录怎么做？
你好 借应交税费应交增值税 减免税额 贷管理费用
18楼
2022-10-31 11:15:31
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 唔三省吾身 发表的提问：
初次购买税控盘取得的专票不认证会形成滞留票吗
你好，不会的，直接减免。
19楼
2022-10-31 12:31:05
全部回复
唔三省吾身：回复月月老师 那一直在未认证的发票里，不影响吗
2022-10-31 13:00:12
月月老师：回复唔三省吾身你好，可以的，没问题。
2022-10-31 13:22:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ JUN 发表的提问：
初次购买金税盘 如何做分录啊
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
20楼
2022-10-31 13:41:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.92w
引用 @ 淼淼 发表的提问：
初次购买金税盘费用怎么做分录
你好，购买借管理费用贷银存，全额抵扣增值税借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
21楼
2022-10-31 14:12:29
全部回复
淼淼：回复郭老师 第二个分录封抵减时才用做对吧
2022-10-31 14:31:27
郭老师：回复淼淼你好，是的
2022-10-31 14:55:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 啦啦啦123478 发表的提问：
老师，第一次购买的金税盘的发票不用认证吗，直接全额入进项税额？收到发票的会计分录怎么做
你好，是的，可以全额抵扣 借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
22楼
2022-10-31 14:33:47
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 黄小琼 发表的提问：
请问初次购买金税盘分录怎么做？
您好 借：管理费用 贷：库存现金 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 借方负数：管理费用
23楼
2022-10-31 14:51:58
全部回复
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
第二次购买金税盘和维护费的会计分录
借：管理费用 贷：银行存款/库存现金 2、实际发生抵减时冲减管理费用（如果本期不抵减无需做账务处理）： 借：应交税费—应交增值税（减免税款）（抵减一般计税） 或应交税费—简易计税（抵减简易计税） 或应交税费—应交增值税（小规模纳税人抵减） 贷：管理费用（或者借方红字）
24楼
2022-11-01 16:55:40
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 洁洁 发表的提问：
公司（小规模纳税人）初次购买金税盘和支付技术维护费的会计分录如何做？
您 好 ： 借：管理费用 820 贷：库存现金 820 借：管理费用 -820 贷：应交税费-应交增值税（减免税款） -820
25楼
2022-11-01 17:21:08
全部回复
洁洁：回复玲老师 好的，谢谢！
2022-11-01 17:38:38
玲老师：回复洁洁不客气的 ！如果您的问题已解决请点五星好评！谢谢！
2022-11-01 18:00:18
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 干净的海燕 发表的提问：
第二次购买金税盘和维护费的会计分录
借：管理费用 贷：银行存款/库存现金 2、实际发生抵减时冲减管理费用（如果本期不抵减无需做账务处理）： 借：应交税费—应交增值税（减免税款）（抵减一般计税） 或应交税费—简易计税（抵减简易计税） 或应交税费—应交增值税（小规模纳税人抵减） 贷：管理费用（或者借方红字）
26楼
2022-11-01 17:36:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 冯忠英 发表的提问：
企业初次购买的金税盘开的专票其税额也要认证吗？怎么处理？
你好 不用认证全额抵减 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数
27楼
2022-11-02 14:09:21
全部回复
小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 蒂菲娜 发表的提问：
建筑行业购买金税盘的发票认证，要怎么做账和会计分录呢？谢谢
你好 借 管理费用 贷 银行存款 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税 借：管理费用
28楼
2022-11-02 14:36:22
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 初学者 发表的提问：
初次购买金税盘，上个月已经认证了，然后这个月进项转出，再抵扣。会计科目该怎么处理
你是一般纳税人吧，不是小规模吧
29楼
2022-11-02 15:05:24
全部回复
初学者：回复佟老师 是的
2022-11-02 15:37:18
佟老师：回复初学者借：管理费用 应交税金-应交增值税-进项税额 贷 银行存款等 借：管理费用 贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出 借：管理费用 贷 银行存款等科目 借 应交税费——应交增值税（减免税款）”， 贷 营业外收入 申报时候：
2022-11-02 15:55:59
初学者：回复佟老师 有些是贷管理费用，到底是贷营业外收入还是管理费用呢？
2022-11-02 16:13:00
佟老师：回复初学者都可以，一个是冲减损益，一个是增加损益，都是一样的
2022-11-02 16:26:56
初学者：回复佟老师 贷管理费用，管理费用就变成负数了
2022-11-02 16:54:42
佟老师：回复初学者冲减前面的管理费用，一借，一贷不是负数啊
2022-11-02 17:18:02
初学者：回复佟老师 前面的我 借:管理费用 应交税金_应交增值税_进项税额  贷:银行存款 我上个月发票认证的时候就已经做进去了<br>那现在我做的是借:管理费用 44.91 贷:应交税费_进项转出 44.91<br>借:应交税费_应交增值税_减免480<br>贷:管理费用 480
2022-11-02 17:43:36
佟老师：回复初学者是的，这样处理就可以了
2022-11-02 17:54:13
初学者：回复佟老师 然后管理费用就是负的了
2022-11-02 18:21:36
佟老师：回复初学者为什么，你之前管理费用将计入多少
2022-11-02 18:46:20
初学者：回复佟老师 上个月月末结转所以余额是0<br><br>
2022-11-02 19:10:37
佟老师：回复初学者借：管理费用 贷：本年利润
2022-11-02 19:28:09
初学者：回复佟老师 然后这个月不是要把进项转出么，我就借:管理费用44.91 贷:应交税费_进项转出44.91        之后，借:应交税费_应交增值税_减免480   贷:管理费用480      所以负的<br>
2022-11-02 19:43:07
佟老师：回复初学者你上月结转损益了，这月给冲回来
2022-11-02 19:56:06
初学者：回复佟老师 直接就冲480吗
2022-11-02 20:26:02
佟老师：回复初学者对啊，这月不就不是负数的，
2022-11-02 20:48:32
初学者：回复佟老师 就正好平了，对吧？
2022-11-02 21:03:40
佟老师：回复初学者对啊，这月就平了，不会出现负数
2022-11-02 21:29:28
初学者：回复佟老师 老师，我再问一下，这个月的城建税，教育附加税要计提吗？有减免性质的要计提吗
2022-11-02 21:54:24
佟老师：回复初学者减免，不够10万减免，还是增值税减免
2022-11-02 22:18:01
初学者：回复佟老师 不够10万减免
2022-11-02 22:30:02
佟老师：回复初学者需要计提附加税金分录
2022-11-02 22:56:11
初学者：回复佟老师 那支付的时候是不是就贷营业外收入？
2022-11-02 23:16:22
佟老师：回复初学者不是支付时，是免税时进入营业外收入
2022-11-02 23:29:14
初学者：回复佟老师 借:应交税费 贷:营业外收入 对吗？
2022-11-02 23:51:59
初学者：回复佟老师 印花税不用计提的吧？
2022-11-03 00:08:46
佟老师：回复初学者对，是的，印花税不用计提
2022-11-03 00:20:14
初学者：回复佟老师 好的！谢谢老师！
2022-11-03 00:45:40
佟老师：回复初学者有问题欢迎再来咨询
2022-11-03 01:05:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.92w
引用 @ 一点，空白 发表的提问：
初次购买税控盘和信息技术服务费，怎么写会计分录？
借管理费用、办公费贷银行存款。
30楼
2022-11-02 15:14:59
全部回复
郭老师：回复一点，空白需要抵扣的时候再做第二个分录，借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用负数
2022-11-02 15:38:19
一点，空白：回复郭老师 我这是初次购买，他给我开的是普票，是不是只有专票才可以抵扣，我是不是可以让对方重开？
2022-11-02 15:50:37
郭老师：回复一点，空白好不需要的全额可以抵扣的。
2022-11-02 16:07:31
一点，空白：回复郭老师 ？？老师说的什么意思
2022-11-02 16:34:28
郭老师：回复一点，空白不需要给你开专票， 开普通发票你就可以全额抵扣增值税，不是需要你认证的，这个不用认证，可以全额抵扣。
2022-11-02 16:51:45
一点，空白：回复郭老师 好的，知道了
2022-11-02 17:11:39
郭老师：回复一点，空白不用客气，工作愉快。
2022-11-02 17:38:32
一点，空白：回复郭老师 税控盘和信息技术服务费都可以全额抵扣吗？
2022-11-02 18:08:19
郭老师：回复一点，空白你好，第一次购买的进税盘和以后每年支付的服务费都可以全额抵扣增值税。
2022-11-02 18:33:21
一点，空白：回复郭老师 好的，谢谢老师
2022-11-02 18:56:01
郭老师：回复一点，空白不要客气，工作愉快。
2022-11-02 19:20:43
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料