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初次买金税盘的会计分录己认证
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雯雯老师
职称：税务师,中级会计师,初级会计师,初级管理会计师
4.97
解题: 0.15w
引用 @ 奶油拉花 发表的提问：
一般纳税人企业三月份初次购买金税盘，由于三月销项，取得的金税盘发票是否可以不认证？待日后有销项了在认证？
你好，可以先不认证的。没有规定必须当月。
46楼
2022-11-08 14:08:16
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奶油拉花：回复雯雯老师 如果不认证三月的会计分录怎么做？
2022-11-08 14:25:07
雯雯老师：回复奶油拉花先做：借：管理费用 贷：银行存款 ；等你全额抵扣时再：借：应交税费-减免税款 贷：管理费用
2022-11-08 14:50:52
奶油拉花：回复雯雯老师 老师 管理费用的金额是价+税 维护费也能全额抵扣吗？分录也是一样的吗？
2022-11-08 15:17:48
雯雯老师：回复奶油拉花你好，可以全额抵扣的，分录一样。
2022-11-08 15:40:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.92w
引用 @ 快乐久久 发表的提问：
请问老师初次购买金税盘一般纳税人的专票全额抵扣还需要认证吧？
你好 不需要认证 全额抵扣
47楼
2022-11-08 14:13:35
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.11w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
公司初次购买金税盘产生费用490元 技术维护费330元 这个会计分录应该怎样做的？
你好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
48楼
2022-11-08 14:24:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ^_^ 发表的提问：
购买金税盘可以认证吗，怎么做分录
你好，可以认证也可以不认证，不认证的:借管理费用――办公费 贷银行存款，然后借应交税费――（减免税额）借管理费用负数金额，
49楼
2022-11-09 14:26:04
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 惘然 发表的提问：
第一次购买税控盘会计分录
借管理费用――办公费 贷银行存款 然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用――办公费（红字）
50楼
2022-11-09 14:33:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 霸气的电灯胆 发表的提问：
初次购买税控盘的分录怎么做呀？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
51楼
2022-11-09 14:51:59
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霸气的电灯胆：回复邹老师 老师，借：应交税费-应交增值税（减免税款），借：管理费用（红字）为什么有这样的分录呀？
2022-11-09 15:16:18
邹老师：回复霸气的电灯胆你好，是因为这个是可以全额减免，减免就做这个分录的
2022-11-09 15:41:57
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 鸿山天麟电脑 发表的提问：
初次购买金税盘，会计分录是不是，借:管理费用 贷:库存现金 就行了 小规模纳税人不用抵扣
您好，购买税控盘的话是可以抵扣的。
52楼
2022-11-10 13:25:25
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鸿山天麟电脑：回复QQ老师 会计分录这样写对吗？
2022-11-10 13:40:30
QQ老师：回复鸿山天麟电脑你好！你好，小规模纳税人，不用销项税这个科目吧，只用应交税金，应交增值税就可以。
2022-11-10 14:06:29
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 啦啦啦123478 发表的提问：
老师,我购买金税盘的发票不用认证，直接全额抵扣嘛，会计分录是怎么做的啊
购买时 借：固定资产（或管理费用） 贷：银行存款（或现金） 抵扣时 借：应增税金——未交增值税 或者 借：应交税费－增值税－减免税款 贷：营业外收入
53楼
2022-11-10 13:36:30
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啦啦啦123478：回复黄老师 那我就是不用认证直接做账吗
2022-11-10 14:05:03
黄老师：回复啦啦啦123478是的， 但是要申报抵扣增值税
2022-11-10 14:23:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 芝 发表的提问：
一般纳税人购金税盘专用发票已认证，本来是不用认证的，已认证会计分录如何做？
你好 借；管理费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
54楼
2022-11-10 13:51:59
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芝：回复邹老师 老师，如果没认证，借管理费用200贷现金200，抵减时借应交税费～减免税200 贷管理费用200我想问一下，应交税费有余额怎么办？
2022-11-10 14:05:11
芝：回复邹老师 应交税费借方有余额要结转吗
2022-11-10 14:17:21
邹老师：回复芝你好，需要与未交增值税冲销 借；应交税费——未交增值税 贷；应交税费～应交增值税——减免税
2022-11-10 14:29:51
芝：回复邹老师 未交增值税那是要去交这个税费吗？200元不是减免吗？
2022-11-10 14:57:41
芝：回复邹老师 还是一直挂着，然后注明这个是减免的？
2022-11-10 15:18:58
邹老师：回复芝你好，未交增值税是需要缴纳的增值税金额 减免计入借方，冲销就计入贷方了
2022-11-10 15:32:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.92w
引用 @ 玩命的电源 发表的提问：
初次购买税控盘840元 要求开专票 可以认证抵税吗？
金税盘可以全额抵扣的。
55楼
2022-11-11 12:30:47
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郭老师：回复玩命的电源专票还是普票都可以抵扣。
2022-11-11 12:56:21
玩命的电源：回复郭老师 航天白盒，我是要求开的专票 那这个抵扣是怎么 需要认证 然后抵扣吗？ 
2022-11-11 13:25:05
郭老师：回复玩命的电源你好，你看一下开票内容给你开的是什么业务，一般都是有一个280块钱的，还有一个200的。
2022-11-11 13:41:28
郭老师：回复玩命的电源还买得起它的服务吗？如果是金税盘和他的服务费借管理费用，办公费贷银行存款，你想要抵扣的时候填写增值税主表应纳税减征额，还有附表四减免明细表，本期发生额实际抵扣金额。
2022-11-11 13:56:02
玩命的电源：回复郭老师 金税盘太贵了  
2022-11-11 14:22:15
玩命的电源：回复郭老师 好，谢谢老师了。
2022-11-11 14:40:55
郭老师：回复玩命的电源那你们可以选择税务局的UK。
2022-11-11 15:02:32
玩命的电源：回复郭老师 税务局说加油站的行业税务uk不能用 不能下载库存
2022-11-11 15:32:29
郭老师：回复玩命的电源那你们只能选择金税盘的。
2022-11-11 15:50:55
玩命的电源：回复郭老师 就是费用有点高 别的都能接受
2022-11-11 16:06:03
郭老师：回复玩命的电源是的，每年他都需要交服务费的。
2022-11-11 16:35:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.11w
引用 @ 像以前一样 发表的提问：
一般纳税人购买金税盘，收到专票，但是认证了这张发票，该如何做会计分录？
您好！你借管理费用 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
56楼
2022-11-11 12:51:09
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.11w
引用 @ fantasy 发表的提问：
企业初次购买税控盘，没有抵扣认证增值税，把税控盘注销了。第二次购买税控盘可以全额抵扣吗？
你好！可以的。可以抵扣。
57楼
2022-11-11 13:06:08
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 含蓄的蓝天 发表的提问：
首次购买金税盘200元，电子发票， 会计分录怎么做
您好 借：管理费用——办公费 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税额 借方蓝字 借：管理费用 借方红字
58楼
2022-11-11 13:21:50
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ♚CICI♚ 发表的提问：
增值税小规模纳税人，征收率3%，初次购买的金税盘与税控系统技术维护费怎样做会计分录
借：管理费用 贷：现金 抵扣税时，借：应交税费-减免税款 贷：管理费用或营业外收入
59楼
2022-11-11 13:36:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 一辈子的幸福 发表的提问：
小规模纳税人第一次购买金税盘怎样做会计分录？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目
60楼
2022-11-13 13:35:19
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