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小规模纳税人会计核算不健全
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 张玲 发表的提问：
小规模纳税人，怎么核算成本
外帐，单据发了
76楼
2022-12-26 11:21:10
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袁老师：回复张玲根据销量对应比例结转即可　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2022-12-26 11:35:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 【ご左肩★蝶舞╮】 发表的提问：
小规模纳税人增值税如何核算
你好，增值税应纳税额=不含税收入*3%计算
77楼
2022-12-26 11:30:34
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【ご左肩★蝶舞╮】：回复邹老师 小规模支付货款做分录，考虑增值税不，该如何考虑并做分录
2022-12-26 11:43:26
邹老师：回复【ご左肩★蝶舞╮】你好 借；应付账款 贷；银行存款 这个是含税的购进金额
2022-12-26 12:05:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 长情的皮带 发表的提问：
药店小规模纳税人成本核算
你好!销售的药品购进时候的进价就是成本了
78楼
2022-12-26 11:51:23
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ????D.. 发表的提问：
小规模核定缴纳的纳税人，是不是不需要汇算清缴呢？
需要做汇算清缴核定征收也需要汇算清缴
79楼
2022-12-26 12:20:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 梅子 发表的提问：
请问一下老师，小规模纳税人是B类所得税报表，现在要是变更成一般纳税人，等到年终汇算时，小规模纳税人期间交的所得税会不会还要再按一般纳税人再全年统算？
您好！正常是不用的。不过这个最终是要看税局怎么要求。
80楼
2022-12-27 11:11:14
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梅子：回复宋生老师 小规模商贸公司在建账时，小企业会计准则和新企业会计准则，还有商品流通企业有什么区别？
2022-12-27 11:43:36
宋生老师：回复梅子您好！只是有些科目会不同。没有大的区别。
2022-12-27 11:56:26
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 唐宋元明清 发表的提问：
我国增值税纳税人指在境内销售...的单位/个人 我知道一般和小规模纳税人区分标准，可是他们主要各指哪些单位？我想具体知道。 是不是一般纳税人主要是企业/企业性单位，个人只能是小规模， 那那些个体工商户等等是不是就按照经营规模和核算健全来区分？那非企业性单位呢？
一、连续12个月的收入超过500万元，需要转一般纳税人。或者是企业核算规范，能够准确的核算公司的税款、成本费用，可以到税务大厅进行申请成为一般纳税人。 其他的企业就是小规模纳税人了。
81楼
2022-12-27 11:39:08
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 挪蓝 发表的提问：
小规模纳税人，健身房需要缴纳印花税的税率是多少
你好，一般按照核定征收是0.03%的啊
82楼
2022-12-27 11:47:41
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 不远不近  发表的提问：
可以给提供一份小规模纳税人的（1）《财务会计制度及核算软件备案报告书》（2）纳税人财务、会计制度或纳税人财务、会计核算方法（3）财务会计核算软件、使用说明书原件及复印件
你可以在学堂的下载里面搜寻你想要的相关资料
83楼
2022-12-27 11:55:24
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ ccc 发表的提问：
小规模纳税人怎样会被核定成一般纳税人？
１２个月连续超过５００万就会的
84楼
2022-12-27 12:20:59
全部回复
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 口口 发表的提问：
小规模纳税人 明年要在外地开分公司 一般税务会会会把分公司核定为非独立核算 还是独立核算 有没有标准 或者是随自己意愿？小规模纳税人开设分公司 不需要什么条件吧？
你好!这个标准是按自己单位的实际情况的.
85楼
2022-12-28 11:38:24
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 叮当 发表的提问：
@答疑彭翠翠老师 老师在吗？我想咨询一下小规模纳税人代开一百万增值税专用发票劳务发票。不做作企业所得税按15%核定的。这样下来开100万发票一共要交多少钱税？ 账务不健全核定所得税的那种小规模纳税人
您好，一般情况下，是100万元*15%*10%。
86楼
2022-12-28 11:52:19
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 吴海玲 发表的提问：
小规模纳税人企业所得税月报和季报分别怎么核算申报的？还有小规模纳税人增值税怎么核算申报的？
所得税月报是按月申报，季度申报是三个月的合计。增值税一般是季报也有月报的。
87楼
2022-12-28 12:17:59
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吴海玲：回复郭老师 我问是怎么样计算金额申报
2022-12-28 12:44:29
郭老师：回复吴海玲你好，你不含税销售额，就是你账上的主营业务收入金额
2022-12-28 13:08:55
吴海玲：回复郭老师 季报企业所得税和季报增值税核算公式？
2022-12-28 13:27:04
郭老师：回复吴海玲你好，所得税是查帐征收吗？是的话，看你累计利润，利润*税率（小微10%，其他的25%）。增值税月不过三万或者季不过九万免增值税，超过全额缴，不含税销售额*3%（5%）
2022-12-28 13:37:16
吴海玲：回复郭老师 查账征收是要查账本来收吗
2022-12-28 13:51:14
郭老师：回复吴海玲你好，看利润表就可以，按账上的利润来交税
2022-12-28 14:13:23
吴海玲：回复郭老师 第三季度销售额是11万，那企业所得税是不是11万＊25%税率，增值税是11万＊3%税率吗？我这11万销售额都开不了发票的，都是对公账户收了款，开不了票，是不是也要交税
2022-12-28 14:42:42
郭老师：回复吴海玲你好，查证征收的所得税不只是看收入，看你的利润，收入-成本费用等，看你利润表累计利润就可以了。增值税看你不含税销售额，不含税销售额*3%，是的无票收入也要正常交税的
2022-12-28 14:57:11
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 2923飘零 发表的提问：
企业财务会计制度和核算软件备案表，小规模纳税人 怎么填写呢？
你好！按你们单位实际情况填写就可以 一般是选择 小企业会计制度 在就是你们实际用的财务软件名称
88楼
2022-12-29 11:20:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 2333333 发表的提问：
小规模纳税人所得税怎么核算545465465463132163？？？？？？
你好，根据 利润总额*25%或10%（小型微利企业）
89楼
2022-12-29 11:33:09
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2333333：回复邹老师 我们平时是季报前几个季度都是零申报，就这个月开了发票 税额是2万多 ，我是按发票金额乘以税率吗
2022-12-29 11:47:56
邹老师：回复2333333你好，是利润总额*税率计算，而不是收入*税率
2022-12-29 12:13:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 无奈的小鸭子 发表的提问：
小规模纳税人工会经费怎样计算
您好 符合条件的可以减免
90楼
2022-12-29 11:53:28
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