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小规模纳税人会计核算不健全
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 大方的乐曲 发表的提问：
小规模纳税人月末增值税怎么核算？
不超过30万的普票免增值税 专票不免 看你实际
106楼
2023-01-06 11:44:23
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dizzy老师
职称：注册会计师专业阶段
4.99
解题: 0.19w
引用 @ 琳琅满目 发表的提问：
建筑公司是一般纳税人，下面的全资子公司独立核算，是小规模好还是一般纳税人好。
肯定是小规模好，有优惠政策的
107楼
2023-01-06 11:52:12
全部回复
琳琅满目：回复dizzy老师 这样那它跟母公司的业务往来开的普票，母公司不能抵扣
2023-01-06 12:06:49
dizzy老师：回复琳琅满目小规模可以代开3%的专票的吧
2023-01-06 12:23:10
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 777 发表的提问：
小规模纳税人的核定征收如何计算所得税与增值税
请问小规模纳税人核定征收需要做外账吗
108楼
2023-01-06 12:02:59
全部回复
777：回复马老师 餐馆小规模纳税人，是否只需要根据它提供的发票做收入
2023-01-06 12:19:18
马老师：回复777你们是公司制还是个体户？？去税局备案了？？核定征收是定额还是定率？根据什么核定的？
2023-01-06 12:43:48
777：回复马老师 是个体户，但是老板不记得是定额还是定率了，这个要怎么查询
2023-01-06 13:03:31
马老师：回复777咨询税局，个体户我觉得应该是定额，每个月或者季度的税金固定
2023-01-06 13:31:06
777：回复马老师 咨询税局需要带营业执照等证件么
2023-01-06 13:59:21
马老师：回复777不需要，直接电话咨询专管，如果去大厅最好带上
2023-01-06 14:09:34
777：回复马老师 好的谢谢老师
2023-01-06 14:28:03
马老师：回复777不客气如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢
2023-01-06 14:39:43
777：回复马老师 老师，如果是定额征收所得税，是不是就不用申报了，它自动扣款
2023-01-06 15:00:49
马老师：回复777这个你也问一下税局
2023-01-06 15:13:38
777：回复马老师 好的谢谢老师
2023-01-06 15:34:23
马老师：回复777不客气如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢
2023-01-06 15:49:59
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 不可复制的阳光 发表的提问：
核定征收的小规模纳税人要不要所得税汇算清缴
你好，要的
109楼
2023-01-08 13:07:53
全部回复
不可复制的阳光：回复吴月柳 不过税务局已经每个季度规定我们交多少税了，那汇算清缴以后还要缴税吗
2023-01-08 13:33:10
吴月柳：回复不可复制的阳光不用
2023-01-08 13:46:38
不可复制的阳光：回复吴月柳 那是不会可以不用汇算清缴了
2023-01-08 14:02:09
吴月柳：回复不可复制的阳光要申报交主表
2023-01-08 14:30:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ Alice 发表的提问：
老师下午好，小规模纳税人和一般纳税人的判断标准是什么？年销售额在500万以上，但是会计核算不规范的企业，属于什么纳税人？
会计核算不健全是小规模 但是他也不能超过500万 连续累计12个月不能超过五百万 超过了不管健全不健全都要改一般纳税人
110楼
2023-01-08 13:34:01
全部回复
Alice：回复郭老师 意思就是，判定一般纳税人的主要指标是应征增值税销售额，是吗？
2023-01-08 13:57:18
郭老师：回复Alice哦对的是的看你的销售额。
2023-01-08 14:24:29
Alice：回复郭老师 应征增值税销售额，是不含税金额吗？
2023-01-08 14:47:18
郭老师：回复Alice是不含税的销售额。
2023-01-08 15:02:55
Alice：回复郭老师 好的，谢谢老师答疑解惑。
2023-01-08 15:13:34
郭老师：回复Alice不用客气 周末愉快
2023-01-08 15:41:55
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 墨～芷晴 发表的提问：
老师，我们公司是小规模纳税人，之前的会计开的发票，营养保健品是免税的，我不太懂，想找老师确认一下。
你好，具体的什么营养保健品写了吗？
111楼
2023-01-08 13:51:43
全部回复
墨～芷晴：回复郭老师 没有，内容是营养保健食品，其他营养，保健食品
2023-01-08 14:22:14
郭老师：回复墨～芷晴那税率开错了，应该开13% 一般纳税人
2023-01-08 14:42:35
墨～芷晴：回复郭老师 是小规模纳税人，应该是3%的税率么？
2023-01-08 14:58:16
郭老师：回复墨～芷晴你好 疫情期间税率开1%的
2023-01-08 15:25:56
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 蔡蔡宇 发表的提问：
企业是一般纳税人或小规模，属于核算核算方法不同，还是什么啊
同学，你好，主要是税不同，一般纳税人可以抵扣，小规模不能抵，征收率是3%，企业所得税小规模20%，符合小型微利企业标准还可以减
112楼
2023-01-08 14:03:32
全部回复
蔡蔡宇：回复小叶老师 这个叫企业认定标准吗？
2023-01-08 14:31:36
蔡蔡宇：回复小叶老师 可以这么说吗
2023-01-08 14:47:59
小叶老师：回复蔡蔡宇从税务层面认定的
2023-01-08 15:01:00
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 独特的大山 发表的提问：
小规模纳税人增值税附加怎么核算
城建税：增值税的7% 教育费附加：增值税的3% 地方教育费股价：增值税的2%
113楼
2023-01-08 14:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 宝宝妞 发表的提问：
去国税填的资料时：老师，小规模纳税人的实用会计制度，合核算方式是什么
你好，由企业选择适用，可以是企业会计制度
114楼
2023-01-09 10:22:34
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宝宝妞：回复邹老师 核算方式呢
2023-01-09 10:44:33
邹老师：回复宝宝妞有什么可以选择的
2023-01-09 11:09:42
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 贪玩的大米 发表的提问：
老师会计核算健全与否的标准是什么呢
你好， 会计核算健全的标准： 1。能够按照《财务通则》和《会计准则》的要求设立总账、明细账、银行日记账、现金日记账，并如实记账。设立的明细账必须包括：存货明细账、销售收入明细账、销售成本明细账、业务往来款项明细账、“应交税金－应交增值税”明细账等账簿。 2。能够提供并准确核算进项、销项税额和应纳税额等相关的纳税资料。 3。必须配备专业的财务会计人员。生产经营规模小又确无建账能力的纳税人，可以聘请经批准从事会计代理记账业务的专业机构代为建帐和办理账务。
115楼
2023-01-09 10:39:51
全部回复
贪玩的大米：回复蒋飞老师 老师如果会计核算健全的小规模可以登记一般纳税人，老师小规模怎么可能核算进项呢
2023-01-09 11:08:15
蒋飞老师：回复贪玩的大米登记为一般纳税人，就需要核算进项税额的
2023-01-09 11:29:09
贪玩的大米：回复蒋飞老师 老师我的意思是小规模的会计制有健全的吗，会计核算健全包括能核算进项，小规模本身就没有进项，也不可能健全 为什么说会计核算健全的小规模也可以成为一般人呢
2023-01-09 11:41:05
蒋飞老师：回复贪玩的大米小规模纳税人没有进项，把其他方面做好就可以了。
2023-01-09 12:05:28
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 小枣店主晓君 发表的提问：
老师，这是申请一般纳税人的登记表，有一行是会计核算是否健全，如果填是的话会涉及到交什么税吗？
点是的，如果不选不给你审批的 感谢您的提问，如果满意请给五星谢谢
116楼
2023-01-09 11:09:11
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 甜美的眼神 发表的提问：
请问，小规模纳税人注册登记时要求查账征收，但账务不健全，明年才能申请为核定征收。今年每个季度企业所得税仍是A表，该怎么申报？
你好 按你税局要求按查账 你们要先建账然后做账 按利润来报税才行
117楼
2023-01-09 11:30:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 想 发表的提问：
小规模纳税人工会经费如何缴纳，计算依据
你好，小规模纳税人工会经费=工资薪金*2%，计税依据就是工资薪金总额
118楼
2023-01-09 11:56:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
小规模被强制升一般纳税人 小规模是从什么时候开始算不超500万呀 连续12个月不按季度核酸么，因为小规模不是季度纳税么
你好，连续滚动的12个月，比如你要算这个月是否超过了500万，看去年7月-6月底
119楼
2023-01-10 11:41:16
全部回复
郭老师：回复实操学堂连续累计12个月或者是连续四个季度，哪个先超过的按照哪个来。
2023-01-10 12:08:23
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 潘潘 发表的提问：
如果账务不健全，又打到500万呢？是否认定小规模
您好，不会的，会强制为一般纳税人，且不能抵扣进项税。
120楼
2023-01-10 11:48:42
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