您好！1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

冲红，重新计提，发放处理，这必须要通过应付职工薪酬核算处理的。

您好，是的，然后计提，借，管理费用-福利费，贷，应付职工薪酬-福利费。

跨年了吗？跨年的不修改，没跨年的红冲之前的然后做正确的

您好同学 借：应付股利 贷：应付职工薪酬 这样核算的同学。

你好，是的，按照本年实际发生额填写，税收金额和账载金额一般都是一样的。

你好，当然可以呀。你们应该是使用旧的软件，最好是让供应商给你们升级一下软件