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航天信息维护费抵扣会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
老师，航天信息为我公司开具的防伪税控开票系统技术维护费，怎么写会计分录？
税控盘服务费全额抵扣分录： 借：管理费用 贷：库存现金 全额抵减增值税时， 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
76楼
2022-12-26 12:23:59
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彩丽老师：回复一笑而过祝你生活愉快！工作顺利！ 如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2022-12-26 12:37:53
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 小包zonga 发表的提问：
老师，公司收到一笔航天维护费的退款280，该如何做会计分录
您好 请问您前面入账的时候怎么写的分录
77楼
2022-12-27 11:26:28
全部回复
小包zonga：回复bamboo老师 这笔280好像是，现在有个政策小规模的公司可以退280的维护费，我是做营业外收入还是什么
2022-12-27 11:41:05
bamboo老师：回复小包zonga您当时收到发票怎么写分录的
2022-12-27 11:57:08
小包zonga：回复bamboo老师 借管理费用办公费，贷库存现金。现在是退回对公账户，这个可以算政府补助吗
2022-12-27 12:21:04
bamboo老师：回复小包zonga您可以原路冲回 借：银行存款 借方蓝字 借：管理费用 借方红字
2022-12-27 12:50:21
小包zonga：回复bamboo老师 好的，谢谢
2022-12-27 13:17:36
bamboo老师：回复小包zonga不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-27 13:44:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 李宁 发表的提问：
支付航天公司维护费，怎么做会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
78楼
2022-12-27 11:48:01
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 叶子 发表的提问：
支付航天技术维护费，会计分录怎么做
您好 请问发票收到了么
79楼
2022-12-27 11:53:47
全部回复
叶子：回复bamboo老师 早就收到了
2022-12-27 12:14:56
bamboo老师：回复叶子那您收到的时候分录做了么
2022-12-27 12:42:42
叶子：回复bamboo老师 做了！
2022-12-27 13:10:49
叶子：回复bamboo老师 借:管理费用 贷:银行存款
2022-12-27 13:22:44
叶子：回复bamboo老师 去年做的。感觉是做错了，这个月准备把那个280元用来抵税的，才发现去年的账务做错了
2022-12-27 13:44:59
bamboo老师：回复叶子那现在做 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用 然后电子税务局申报的时候填表申报就可以了
2022-12-27 14:00:07
叶子：回复bamboo老师 那个管理费用要不要做成“以前年度损益调整呀？”
2022-12-27 14:15:29
叶子：回复bamboo老师 这个管理费用要在2018年纳税调减吗？
2022-12-27 14:25:29
bamboo老师：回复叶子金额不大 不需要做成以前年度损益调整
2022-12-27 14:52:01
叶子：回复bamboo老师 请问:这个服务费需要在18年纳税调增吗？
2022-12-27 15:15:28
bamboo老师：回复叶子需要在18年纳税调增 不过金额不大 您也可以放在19年冲减费用 一样的
2022-12-27 15:28:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ YOUNG 发表的提问：
老师,航天金税盘和维护费的会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
80楼
2022-12-27 12:08:02
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崔老师
职称：初级
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
航天信息开的防伪税控技术维护费普通发票400元，这个可以全额抵扣的。
是的，不要认证，要备案
81楼
2022-12-27 12:20:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 大放异彩 发表的提问：
航天信息技术维护服务费怎么申报
主表应纳税减征额， 还有减免明细表，附表四本期发生额实际抵扣金额里面填写。
82楼
2022-12-28 11:07:18
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大放异彩：回复郭老师 主表不用填？
2022-12-28 11:36:55
郭老师：回复大放异彩主表应纳税减征额第一行写啦。
2022-12-28 12:00:29
郭老师：回复大放异彩主表应纳税减征额， 还有减免明细表，附表四本期发生额实际抵扣金额里面填写。 这个写了
2022-12-28 12:22:49
大放异彩：回复郭老师 主表只填23行根本保存不了
2022-12-28 12:49:08
郭老师：回复大放异彩你好，你截图三个表主表，附表四还有减免明细表。
2022-12-28 13:10:48
郭老师：回复大放异彩这里都是同时填写的，不是填写主表或者减免明细表附表四。
2022-12-28 13:35:03
大放异彩：回复郭老师 这个月我们不用交税是不是这个问题才保存不了？
2022-12-28 13:53:36
郭老师：回复大放异彩是的 不缴税抵扣不了。
2022-12-28 14:20:25
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ LL 发表的提问：
航天信息280元系统维护费怎么做帐?
借：管理费用贷：银行存款；借：应交税费贷：管理费用
83楼
2022-12-28 11:32:13
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LL：回复袁老师 月底结转?
2022-12-28 11:45:46
LL：回复袁老师 第2笔:借:应交税费-应交增值税-减免税款280 贷:营业外收入280 对吗?
2022-12-28 12:06:21
袁老师：回复LL也可以的
2022-12-28 12:20:22
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 冬雪 发表的提问：
航天信息税控系统维护费全额抵扣怎么做凭证，全额抵扣的费用与按税率抵扣的费用有什么区别
借管理费用--办公费贷银行存款，抵减税款，借应交税费--应交增值税借管理费用--办公费负数，其实是不进费用了，还是费用冲掉了
84楼
2022-12-28 11:54:36
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.15w
引用 @ 喜从天降 发表的提问：
航天信息刚买的金税盘和维护费总共480元怎么做分录和报税
您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：银行存款 填增值税减免税明细表 附表四 主表23栏
85楼
2022-12-28 12:20:59
全部回复
喜从天降：回复bamboo老师 老师，就这样写可以了吗？那我先不申报减免，先填发生额，本月先不进行减免，分录也是这样写吗？
2022-12-28 12:45:45
喜从天降：回复bamboo老师 我看别人写的分录怎么最后一个贷方是营业外收入，我不理解
2022-12-28 13:14:02
bamboo老师：回复喜从天降就这样写可以 先不申报减免，先填发生额，本月先不进行减免 暂时不写第二笔分录 实际抵减的时候再写
2022-12-28 13:37:24
喜从天降：回复bamboo老师 老师，银行存款不是第一笔分录付过了吗？为什么第二笔分录贷方还是银行存款
2022-12-28 13:56:15
bamboo老师：回复喜从天降对不起 写错了 贷方应该是管理费用 实在抱歉
2022-12-28 14:17:48
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
航天信息开的防伪税控技术维护费普通发票400元，这个可以全额抵扣的。
是的，可以全额抵减
86楼
2022-12-29 10:58:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 美丽人生 发表的提问：
老师，帮我看看这分录对吗，购买金税盘和航天信息维护费，谢谢
你好，是一般纳税人发生的购买金税盘和航天信息维护费的支出？
87楼
2022-12-29 11:09:39
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美丽人生：回复邹老师 是的老师
2022-12-29 11:32:19
邹老师：回复美丽人生你好，是的，是这样做分录的
2022-12-29 12:00:55
美丽人生：回复邹老师 抵减的那张分录就是不一定这个月抵减吧，就是12月份之前抵减掉就好了吧
2022-12-29 12:18:52
邹老师：回复美丽人生你好，是的，是这样的 抵减的分录是什么时候抵扣就什么时候做这个分录，没有抵扣就不需要做了
2022-12-29 12:38:24
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 独特的溪流 发表的提问：
航天信息的技术维护费怎样做会计分录抵减税额，直接借记:应交税费-应交增值税-进项税额，贷记:银行存款行吗？
你好，借管理费用-办公费 贷银行存款 然后借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用（红字）
88楼
2022-12-29 11:36:57
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 香儿 发表的提问：
请问，购买航天信息金税盘的费用和维护费的费用820元怎么做分录？购买时的分录和全额抵税后的分录？谢谢！
您好！企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“递延收益”科目。 按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。
89楼
2022-12-29 12:01:29
全部回复
香儿：回复宋生老师 还有别的方法吗，能不能不进固定资产？
2022-12-29 12:23:15
宋生老师：回复香儿您好！您可以直接计入管理费用，不进固定资产。
2022-12-29 12:51:13
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 终有弱水胜三千 发表的提问：
全额抵扣的航天信息费怎么做分录
您好，借 应交税费 应交增值税（减免税款）贷 管理费用 办公费
90楼
2022-12-29 12:17:59
全部回复
终有弱水胜三千：回复小黎老师 当时来票，借管理费用 贷现金 抵扣的时候用你那个分录 抵多少进项用多少 是吗
2022-12-29 12:34:22
小黎老师：回复终有弱水胜三千您好，可以全额抵减的呢
2022-12-29 12:47:17
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