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下年结转的扣除数的会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，请问进项税10000元，加计抵减就1000元，本月缴税不扣除抵减的1000元，下月缴税时扣除，加计抵减本月和下月扣除的会计分录分别是怎么写的喃
你好，本月计提借应交税费，增值税加计扣除 贷营业外收入或者是其他收益1000。 抵扣借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。
241楼
2023-02-28 09:45:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 涵 发表的提问：
结转收入的会计分录
借；主营业务收入或其他业务收入 贷；本年利润
242楼
2023-02-28 09:56:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 精明的枫叶 发表的提问：
结转成本的会计分录？？
你好 借；主营业务成本，贷；库存商品
243楼
2023-02-28 10:23:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 念念 发表的提问：
老师好，对方刷卡套现，我们扣除手续费后转账给对方的会计分录怎么做
你好！ 是什么业务，你们付钱给对方呢？
244楼
2023-03-01 09:30:26
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念念：回复蒋飞老师 没有业务往来，是对方在我们公司刷卡套现的。我们把手续费扣下之后银行转账给了对方剩余款
2023-03-01 09:48:31
蒋飞老师：回复念念1.收款 借：银行存款 贷：其他应付款 2.付款 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-03-01 10:06:08
3号直播
职称：初级会计师,高级会计师
4.96
解题: 0.54w
引用 @ 会计 发表的提问：
请问老师， 这个扣水的公式怎么计算？。⑤水分≤8.0％，水分超出部分扣除（注：结算数按此公式计算，结算数=（1-实际水分）/（1-保留水分）×检斤数-加扣水数）
同学你好，上述问题暂无老师能解答，非常抱歉！
245楼
2023-03-01 09:44:01
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会计：回复3号直播 无老师能解答是什么意思？问题条件不够还是问题没说明白？
2023-03-01 10:14:29
桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 2333333 发表的提问：
因为前会计把前期需要结转的所有生产成本结转到库存商品，我后期补做了结转的业务，结转后库存商品的数量是20吨，这个20吨是我们实际生产数量，后期我们售出了5.1344吨，做财产清查的分录可以吗，20吨里再做个啥分录把5.1344去除
同学你好，我的理解是这样。你结转完后，20吨的库存是正确的吧。然后你又卖出去5.1344吨，这样就产生收入了吧，开票给对方，等待对方给你付款或者直接收钱。卖完了以后那就结转成本啊。 大体思路如下： 借应收账款 贷主营业务收入 应交谁的-应交增值税（销项税） 结转成本 借主营业务成本 贷库存商品 结转完成本以后，库存=20-5.1344
246楼
2023-03-01 09:57:46
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 度度 发表的提问：
年末需要结转本年利润会计分录吗
要的
247楼
2023-03-01 10:17:49
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度度：回复吴月柳 每个月做完在结账完，再做一笔 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 如果亏损的话
2023-03-01 10:50:05
吴月柳：回复度度是的
2023-03-01 11:11:57
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年末结转本年利润怎样做会计分录
借利润分配未分配利润 贷本年利润。。或者相反
248楼
2023-03-01 10:24:00
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：回复爱笑的流沙借利润分配未分配利润 贷本年利润。。或者相反
2023-03-01 10:52:52
龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年末结转本年利润怎样做会计分录
（1）如果利润是亏损 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润 （2）如果利润是盈利 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润
249楼
2023-03-02 10:05:36
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
请问一下年度利润分配结转 如果是盈利的怎么转入利润分配未分配利润 如何写会计分录
你好，分录就是借：本年利润 贷 利润分配——未分配利润，如果亏损做相反分录
250楼
2023-03-02 10:11:50
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小鱼儿：回复小锁老师 那如果是盈利的情况下 给股东利润分配 怎么做账务处理
2023-03-02 10:30:47
小锁老师：回复小鱼儿借 ：利润分配——应付现金股利  贷 应付股利
2023-03-02 11:00:10
小鱼儿：回复小锁老师 不盈利不需要做利润分配 那向股东借款 在今后店面运营中进行偿还往来账 怎么做账务处理
2023-03-02 11:13:45
小锁老师：回复小鱼儿向股东借款就是 借 银行存款  贷 其他应付款
2023-03-02 11:34:50
小鱼儿：回复小锁老师 盈利结转的时候不是借：本年利润 贷：利润分配 未分配利润 当中的吗
2023-03-02 12:03:34
小锁老师：回复小鱼儿盈余结转的时候对啊，这不是你第一次问的那个问题吗
2023-03-02 12:20:11
小鱼儿：回复小锁老师 那应付股利是需要先从未分配利润结转到应付股利？
2023-03-02 12:47:06
小锁老师：回复小鱼儿嗯对，先发股利，在结转
2023-03-02 13:04:16
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年末结转本年利润怎样做会计分录
借本年利润 贷利润分配未分配利润 或者相反分录
251楼
2023-03-02 10:21:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问：
结转成本的会计分录。
你好 借；主营业务成本 贷；库存商品 根据销售货物数量*单位成本计算结转
252楼
2023-03-05 11:34:21
全部回复
徐老师
职称：会计师
4.88
解题: 0.03w
引用 @ 独上西楼 发表的提问：
请问老师，手工账，结转下年的时候，如果该科目或者该往来单位年终无余额，要不要再移至到下一年度账簿上登入，并写上 上年结转 0
费用类的科目，可以不用。但往来科目就必须要写上
253楼
2023-03-05 11:52:15
全部回复
独上西楼：回复徐老师 好的，谢谢
2023-03-05 12:36:34
独上西楼：回复徐老师 老师，您是说往来单位无论是否有余额都要结转到下一个年度账本中，写上年结转 0
2023-03-05 13:00:34
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转利润分配的会计分录
如果本年利润是贷方余额借本年利润贷利润分配，如果是借方余额做相反分录
254楼
2023-03-05 12:15:00
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 薄荷糖 发表的提问：
你好 请问一下工程施工没有主营业务收入 但有毛利为负数 年底结转需要做会计分录吗？
你好，是还没有完工吗？
255楼
2023-03-06 09:29:18
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薄荷糖：回复小云老师 这个项目没有做了
2023-03-06 10:13:20
小云老师：回复薄荷糖就是后面钱也收不回，相当于做亏了对吧，那也要结转的，按你实际发生的成本结转到主营业务成本
2023-03-06 10:39:06
薄荷糖：回复小云老师 好的 谢谢老师
2023-03-06 11:08:58
小云老师：回复薄荷糖不客气，祝你工作顺利
2023-03-06 11:19:17
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