会计与税法的差异及纳税调整
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丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 菀麦麦 发表的提问：
这个决算差异该怎么调整，国企的
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 簿荷梨子 发表的提问：
老师，银行余额是0.41元，账上是0.48元，差异0.07元，怎样来调整呢？
197楼
2023-02-16 10:07:57
2023-02-16 10:38:59
2023-02-16 10:52:44
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 朱 发表的提问：
老师，我公司做矿粉贸易，从A公司拉货，直接送往B公司，过磅的时候总是存在差异，有时赚称，有时少称，请问这个差异怎么调整？谢谢老师。
199楼
2023-02-16 10:47:59
2023-02-16 11:07:14
2023-02-16 11:28:37
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 珊瑚 发表的提问：
以前年度损益调整，做了调整，肯定要填报表，因为涉及以前年度的损益调整，所以会影响以前年度的所得税，所以所得税，财务报表都得去大厅做修改老师是这样么，为什么学堂老师以前课上讲，以前年度损益调整后，报表期初数就是有差异，而且不用管。明年就没有差异了。
202楼
2023-02-19 12:22:13
2023-02-19 12:54:37
2023-02-19 13:15:58
2023-02-19 13:38:52
2023-02-19 13:59:54
2023-02-19 14:21:45
2023-02-19 14:34:28
2023-02-19 15:04:27
2023-02-19 15:26:02
蔡老师
职称：,注册会计师,初级会计师,税务师
4.73
解题: 0.02w
引用 @ CK 发表的提问：
所得税 章节
因罚没支出，形成了其他应付款，其账面价值与计税基础均未入账价值，二者没有差异。这是老师讲的。
算所得税的时候，其他应付款的金额需要调入到利润总额里。
如果永久性差异 账面和计税基础相同 为什么会出现差异 永久性差异不也是账面和计税之间不一致才出现的差异吗？ 只不过它性质可能是无法调和的在以后期间
203楼
2023-02-19 12:36:00
2023-02-19 13:21:02
2023-02-19 13:31:27
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
2020年末计提的应交企业所得税数字与实际缴纳的有误差，该怎么调整？
206楼
2023-02-20 10:19:50
2023-02-20 10:47:57
2023-02-20 11:03:26
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ Miss 濮 发表的提问：
纳税亏损调整表和主表有差异，该查哪里？主表是按利润表来的
208楼
2023-02-21 09:52:52
2023-02-21 10:30:07
2023-02-21 10:45:39
2023-02-21 10:58:37
2023-02-21 11:19:58
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
增值税检查调整只能做税局检查差异的金额吗？
209楼
2023-02-21 09:58:11
2023-02-21 10:18:49
2023-02-21 10:34:51
2023-02-21 10:45:38
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 是丽丽呀 发表的提问：
老师，固定资产原值600.按会计准则折旧120，税法折旧60，调增利润总额60，再计算应纳税所得额，账面价值480.计税基础540，又行成可抵扣差异60，为什么又要调整所得税费用，这样不是调了两次吗？
210楼
2023-02-21 10:21:14
2023-02-21 10:48:40
2023-02-21 11:11:50
2023-02-21 11:41:19
2023-02-21 12:00:59
2023-02-21 12:19:16
2023-02-21 12:39:40
2023-02-21 12:50:30
2023-02-21 13:08:03
2023-02-21 13:32:12
2023-02-21 13:45:09
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