紫嫒：回复水本无色 哦哦 好的 谢谢

水本无色：回复紫嫒不用谢，希望能解答您的疑问

小耳朵：回复彩丽老师 如果贷方记为:应交税金一应交增值税 工程结算。对吗？

彩丽老师：回复小耳朵不对，应交税费–应交增值税–销项

筱靜：回复紫藤老师 没有开票 呢

紫藤老师：回复筱靜没有开票也是一样的

筱靜：回复紫藤老师 内账也要记应交税费科目吗

紫藤老师：回复筱靜内账也要记应交税费科目

阴天的向日葵：回复张艳老师 小规模纳税人不超9万不用交税 这张发票价税合计8千多 应交税费也要计吗

张艳老师：回复阴天的向日葵需要确认的，只是到季末计算享受免征增值税政策的话，需要做一笔分录 借：应交税费--应交增值税 贷：营业外收入

阴天的向日葵：回复张艳老师 小规模纳税人收到一张购货发票 记账 借：库存商品 贷：银行存款 可以吗

张艳老师：回复阴天的向日葵小规模纳税人采购分录是对的。

利军：回复小黎老师 谢谢老师

小黎老师：回复利军不用谢，很高兴可以为您解答

夜雨梧桐：回复 我们是小规模，开票不超过三万是不用交税的，请问老师怎么做分录，谢谢！

夜雨梧桐：回复 请问老师发工资怎么做会计分录，谢谢谢谢！

：回复夜雨梧桐税金减免的时候分录如下： 借：应收账款/银行存款 XX 贷：主营业务收入 XX 应交税金-应交增值税 XX 减免税金分录： 借：应交税金-应交增值税 XX 贷： 营业外收入---财政补贴收入 XX 工资计提跟发放的会计分录： 计提：借：管理费用 贷：应付职工薪酬 发放：借：应付职工薪酬 贷：银行存款

欢喜的火车：回复庄老师 可是我的金蝶软件不写销项保存不了，之前的分录都写了销项了，没关系吧？

庄老师：回复欢喜的火车你好，是的，之前有了不写不能保存，要重新设一个科目，

= =：回复紫藤老师 税点需要计提吗？

紫藤老师：回复= =不需要，全额抵扣的

= =：回复紫藤老师 之前做的是没有计提的，1-3月的申报数据要改吗

紫藤老师：回复= =之前做的是没有计提的，1-3月的申报数据不要改

= =：回复紫藤老师 如果超过45万，要计提税点吗

紫藤老师：回复= =如果超过45万，要计提税点

cc果冻：回复吴月柳 贷方科目明白了，但是这是开出去的发票，为什么是借：库存商品 ？

吴月柳：回复cc果冻不好意思，是库存现金打错了。