你好，是的，做相反分录冲销，然后在计提一笔正确的

您好，是的，是没有营业税了，分录有“营业税金及附加”，此“营业税金及附加”中的营业税内容，与“营业税"的内容是两回事，前都是营业中要交的税的意思，后者是一个税种。

您好！借应缴税费-应交教育费附加等 贷营业外收入

" （目前已由“营业税及季附加”更名为“税金及附加”） 　　计提时： 　　借：税金及附加 　　　贷：应交税费--应交营业税(按一定税率计算) 　　　　　应交税费-应交消费税 　　　　　应交税费－应交城建税(按增值税,营业税,消费税之和的7%) 　　　　　应交税费－应交教育费附加(按增值税,营业税,消费税之和的3%) 、印花税等 　　交纳时： 　　借:应交税费--应交营业税 　　　应交税费--应交消费税 　　　应交税费－应交城建税 　　　应交税费－应交教育费附加 、印花税等 　　　贷:银行存款"

借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润，本年利润的贷方余额就是利润分配未分配余额的结转数

借税金及附加负数

借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交营业税 -应交消费税 -应交城建税 -应交教育费附加 -应交地方教育附加 -应交土地增值税 本月计提时 借：所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税 本月结转时： 借：本年利润 贷：所得税费用 下月缴纳时 借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款

你好，税金及附加是不包括在存货中的 是不是你单位资产负债表存货取数公式错误啊

你好，需要的

您好！先做红字冲减之前错误的，然后做正确的。