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个人报销发票会计分录怎么做
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 公司内账员工没有来报销快递费，但是收到了发票怎么做会计分录？
借管理费用快递费贷其他应付款
286楼
2023-03-15 09:23:34
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
饭店客户充值的消费卡怎么做会计分录，比如充1000赠送100这种，充值时客人已经开了发票，充值时怎么做会计分录？消费时怎么做会计分录？
借：银行存款 1000 销售费用--充值赠送 100 贷：预收账款--充值卡 1000 其他应付款--充值赠送 100 实际消费时 借：预收账款--充值卡 其他应付款--充值赠送 贷：主要业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额）
287楼
2023-03-15 09:44:37
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会计学堂杨老师：回复张艳老师 ：他充卡的时候已经开了发票了？
2023-03-15 10:17:13
张艳老师：回复会计学堂杨老师您说的是开票了，还是没开票呢？如果开票的话，金额是多少？带不带税率？
2023-03-15 10:38:07
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
开发票的销售税额与税务局申报销售税额的有区别，会计分录怎样做？
你好，是有无票收入申报吗
288楼
2023-03-15 10:11:59
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会丫头：回复小惑老师 我按照开票系统的销售额申报的，开票系统销售税额与申报表的销售税额不一样，申报表的多了10多块钱。
2023-03-15 10:35:47
会丫头：回复小惑老师 怎样处理啊？怎样做分录调整
2023-03-15 10:56:04
小惑老师：回复会丫头为什么会多10块，你是按照含税销售额填写的吗？
2023-03-15 11:07:30
会丫头：回复小惑老师 不含税销售额填
2023-03-15 11:27:13
小惑老师：回复会丫头那如果调整，就不做收入确认分录
2023-03-15 11:51:45
会丫头：回复小惑老师 分月来算开票系统的销项税额是对得上的，一个季度来申报的话就不一样了
2023-03-15 12:17:01
会丫头：回复小惑老师 会计分录怎么做？
2023-03-15 12:33:03
小惑老师：回复会丫头借：应收账款或银行存款 贷；主营业务收入 销项税额
2023-03-15 12:53:33
会丫头：回复小惑老师 我申报的时候的销售税额了大于，开票的销售税额，这个会计分录怎么做？
2023-03-15 13:23:03
会丫头：回复小惑老师 麻烦老师回答下好吗
2023-03-15 13:52:35
小惑老师：回复会丫头就是这个10元。那你收入还增加吗？
2023-03-15 14:15:23
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 王晓红 发表的提问：
厂家给我们报销费用会计分录怎么做？
您好，分录，借：现金或者银行存款等科目，贷：应付账款等科目
289楼
2023-03-16 09:13:41
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王晓红：回复王雁鸣老师 老师，你好，我们厂家返费用是抵减货款了，也是这样做了？
2023-03-16 09:31:25
王雁鸣老师：回复王晓红您好，如果抵减货款了，那可以借：应付账款，库存商品，贷：销售折让。
2023-03-16 10:00:07
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 奋斗 发表的提问：
老师，出差的住宿发票超出标准了，我按标准审核的话，假如发票上是300元，实际报销只能报销240元，那么我应该如何做会计分录呢？
你好 借：管理费用-住宿费 240 贷：银行存款
290楼
2023-03-16 09:43:39
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奋斗：回复月月老师 开的是增值税专用发票，有没有说进项税分开做？
2023-03-16 10:10:18
月月老师：回复奋斗你好， 借：管理费用-住宿费 应交税金-增值税（进项税额） 贷：银行存款240 营业外收入60
2023-03-16 10:21:07
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 婉约·奶茶 发表的提问：
老师你好，有个技术顾问找来的发票，几十张都是他这个月打车的票，是从他家出发到不同地点的出行，这样能报销吗？怎么处理会计分录，谢谢
你好，这个进入到业务招待费里面就行。
291楼
2023-03-16 10:11:59
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婉约·奶茶：回复东老师 老师，有些车费是不是可以作为管理费用 交通费处理呢
2023-03-16 10:40:29
东老师：回复婉约·奶茶因为这些并不是你们公司的员工，所以最好不要进入的交通费里面。
2023-03-16 11:09:46
婉约·奶茶：回复东老师 好咧，太感谢了
2023-03-16 11:21:10
东老师：回复婉约·奶茶不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您了。
2023-03-16 11:38:27
婉约·奶茶：回复东老师 这个技术顾问每个月给他2000元，转账的时候作为工资处理可以吗？没有社保的那种
2023-03-16 12:02:15
东老师：回复婉约·奶茶这种不能按照公司申报，准确来说应该按照劳务费申报，并且这个人应该去代开发票才行。
2023-03-16 12:28:55
婉约·奶茶：回复东老师 天哪，这个之前有个人说可以申报
2023-03-16 12:52:15
东老师：回复婉约·奶茶这肯定是不能按照工资薪金申报的，因为并不是你们公司的员工。
2023-03-16 13:06:33
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销货方代开的增值税专用发票怎么做会计分录
和正常开具的发票一样做分录就好 借xx 应交税费应交增值税进项 贷应付账款
292楼
2023-03-19 11:09:51
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 英 发表的提问：
请问销售商品，款已收，发票未收，会计分录怎么做
发票没开吧，什么时候开票，什么时候确认收入。如果不开票，直接确认收入
293楼
2023-03-19 11:33:23
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ wendy 发表的提问：
您好！研发公司，法人自己购研发工具做研发，然后拿发票回公司报销，请问会计分录要怎么做？ 研发费用，有什么需要注意的吗？
你好！可以的，可以计入研发支出，研发支出要单独核算。
294楼
2023-03-19 11:48:34
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wendy：回复宋生老师 老师，您好！研发支出二级科目写什么好呢？请问单独核算是什么意思？没做过这个科目！谢谢！
2023-03-19 12:12:49
宋生老师：回复wendy您好！研发支出—XX项目—材料费/人工费等。
2023-03-19 12:32:37
wendy：回复宋生老师 如果不做研发支出，能直接做管理费用——辅料吗？
2023-03-19 12:51:41
宋生老师：回复wendy你好！可以的。可以这样。
2023-03-19 13:11:50
wendy：回复宋生老师 好的，谢谢
2023-03-19 13:30:50
宋生老师：回复wendy你好！不用客气的了。
2023-03-19 14:00:48
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
差旅费报销有飞机票，可抵进项税额的会计分录怎么做？
借差旅费 进项税额 贷库存现金
295楼
2023-03-19 11:55:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
二手车公司，卖车时候，给别人开的发票 会计分录怎么做？二手车销售统一发票 这种发票
 你好；    借银行存款  贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税； 借主营业务成本贷库存商品     ；你们买来的二手车在销售 就这样走分录  
296楼
2023-03-19 12:09:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 改变一切 发表的提问：
单位给员工报销油费怎么做会计分录
你好，什么业务的 个人的车吗
297楼
2023-03-20 09:36:15
全部回复
改变一切：回复郭老师 个人的车的油费
2023-03-20 09:50:58
郭老师：回复改变一切你好 你们有租赁的吗
2023-03-20 10:05:56
改变一切：回复郭老师 不是的，就类私补助交通费
2023-03-20 10:20:15
郭老师：回复改变一切那你可以给他做福利费的
2023-03-20 10:39:28
改变一切：回复郭老师 计入管理费用？
2023-03-20 11:03:59
郭老师：回复改变一切按受益部门 借xx费用福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行 后勤的可以做管理费用
2023-03-20 11:17:09
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 幸福的飞鸟 发表的提问：
这个怎么做分录 报销申请 钱已转到 有发票
你好，计入费用就可以了，是招待费计入招待费
298楼
2023-03-20 09:57:58
全部回复
幸福的飞鸟：回复朴老师 老师 麻烦写一下具体的会计分录
2023-03-20 10:41:18
朴老师：回复幸福的飞鸟第二个发票是什么？第三张图片的发票是干什么用的
2023-03-20 10:56:15
幸福的飞鸟：回复朴老师 一家火锅店装修 报销消毒柜 雾化器共3926.5元 然后一个房地产公司转钱报销 然后把消毒柜 雾化器的发票拿来了 这个怎么做账
2023-03-20 11:20:06
朴老师：回复幸福的飞鸟你好，消毒柜等不超五千的直接计入费用就可以了 借费用贷银行存款
2023-03-20 11:38:04
幸福的飞鸟：回复朴老师 直接是 借:管理费用 贷:银行存款 吗？
2023-03-20 11:57:55
朴老师：回复幸福的飞鸟对，直接这样做就可以了
2023-03-20 12:25:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 暮光之下。 发表的提问：
想问一下这个发票能给报销吗？怎么做分录
你好，这个有清单吗？他开的太笼统。
299楼
2023-03-20 10:02:58
全部回复
暮光之下。：回复郭老师 就是没有清单
2023-03-20 10:29:55
郭老师：回复暮光之下。如果是普通发票的，可以让对方补上一个的。
2023-03-20 10:52:46
暮光之下。：回复郭老师 不补的话可以吗？提醒下次开明细
2023-03-20 11:19:52
郭老师：回复暮光之下。不可以 根据《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》(2017年第16号)的有关规定，销售方开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。开具方不能再使用“食品”、“日用品”、“办公用品”、“礼品”这种大类项目笼统用语，取而代之的是具体购物的明细，比如买了签字笔，在发票上要把签字笔的名称、型号、数量等都打印出来。
2023-03-20 11:42:09
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售商品未开发票但是有收据怎么做会计分录
看你要不要咯做收入，如果做无票收入就借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税
300楼
2023-03-21 09:59:59
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