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收到报销发票会计分录怎么做
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 葫芦娃 发表的提问：
报销机票1320差旅费用，怎么做会计分录
借管理费用或销售费用-差旅费1211.01 进项税额108.99 贷：银行存款1320
271楼
2023-03-12 12:24:00
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葫芦娃：回复小惑老师 飞机报销费用40怎么计会计分录
2023-03-12 12:41:06
小惑老师：回复葫芦娃飞机报销费用40怎么计会计分录 这个是什么费用
2023-03-12 13:10:12
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 俊秀的猎豹 发表的提问：
老板垫付汽油费，等发票到时去财务报销，这个问题的内外账会计分录怎么做？
不要分内外账的，直接报就是借：管理费用-汽车费，应交税金-增-进项税，贷：银行存款
272楼
2023-03-13 09:07:37
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俊秀的猎豹：回复易 老师 前提就是在内外账的情况下，法人先垫付汽油费后报销，并且报销时账户没有钱，内外账该怎么操作下？？
2023-03-13 09:23:56
俊秀的猎豹：回复易 老师 外账：借：管理费用 贷：其他应付款~法人 内账 借：其他应收款~法人 贷：法人的现金或银行 对吗？？？？
2023-03-13 09:40:01
易 老师：回复俊秀的猎豹借钱挂往来，然后正常销嘛
2023-03-13 10:09:31
俊秀的猎豹：回复易 老师 好滴，谢谢啦
2023-03-13 10:30:19
俊秀的猎豹：回复易 老师 那如果公司借法人私户钱，内外账都挂着往来可以吗？
2023-03-13 10:56:04
易 老师：回复俊秀的猎豹可以的，每年底前清一次即可
2023-03-13 11:23:36
俊秀的猎豹：回复易 老师 外 借：银行 ~公户 贷：其他应付款~法人 内 借：其他应收款~法人 贷：银行~法人个人私户 必须分内外账，做这样的会计分录可以吗？
2023-03-13 11:48:46
易 老师：回复俊秀的猎豹可以您已经搞得清楚了
2023-03-13 12:16:52
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 不仙 发表的提问：
员工生育险报销怎么做会计分录，报销款社保局打进对公账户后怎么做会计分录
借银行 贷其他应付款支付给员工做借其他应付款 贷银行
273楼
2023-03-13 09:32:57
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 674205417 发表的提问：
销售农产品16万，已收到货款但并不开票怎么做会计分录
你好！ 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税
274楼
2023-03-13 09:58:19
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674205417：回复蒋飞老师 小规模纳税人免税也是要做贷应交增值税的是吗
2023-03-13 10:33:13
蒋飞老师：回复674205417借银行存款 贷主营业务收入
2023-03-13 10:59:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 半夏 发表的提问：
公司购买旅行社责任险计什么会计分录，已付款发票未到怎么做，已付款发票到了又怎么做，收到发票没有付款怎么做
已付款发票未到怎么做，借；预付账款 贷；银行存款 已付款发票到了又怎么做，借；管理费用 等科目 贷；银行存款 收到发票没有付款怎么做 借；管理费用 等科目 贷； 应付账款
275楼
2023-03-13 10:17:59
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半夏：回复邹老师 我们是旅游公司，差额计税，发票已收款已付可以税费递减吗，借，管理费用-保险 应交税费-应交增值税（销项税额递减）还有就是收到发票款未付为什么不是其他应付款
2023-03-13 10:47:05
邹老师：回复半夏你好，收到发票未付，计入应付账款核算的 可以递减的计入应交税费的借方就是了
2023-03-13 11:16:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 怕孤单的小蜜蜂 发表的提问：
收到材料商的进项发票怎么做分录？开出去的销项发票又怎么做分录
借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目 借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
276楼
2023-03-14 09:39:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
公司收到之前预付账款的发票的时候会计分录要怎么做，而且之前暂估入库的会计分录要怎么做？
借；相关科目 贷；预付账款 冲销暂估，根据发票入账
277楼
2023-03-14 09:49:24
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123啊谁都能看见的那：回复邹老师 老师可以写下完整的会计分录吗
2023-03-14 10:10:48
邹老师：回复123啊谁都能看见的那借；相关科目 贷；预付账款 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料
2023-03-14 10:29:52
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
收到支票进账单怎么做会计分录
您好！借：银行存款 贷：应收账款等。
278楼
2023-03-14 10:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
建筑业购买材料，货款已支付，本月没有收到发票，暂估会计分录怎么做？次月重回会计分录怎么做？
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估 次月冲回，借；应付账款——暂估，贷；原材料
279楼
2023-03-15 08:59:16
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招财猫：回复邹老师 为啥又是预付又是应付
2023-03-15 09:10:43
招财猫：回复邹老师 不想用预付账款科目，怎么替换
2023-03-15 09:40:38
邹老师：回复招财猫你好，因为款项已经支付，没有取得发票，就做预付 账款处理 因为没有收到发票，就需要暂估入库，所以第二个分录贷方是应付账款——暂估 不想用预付账款科目，那预付款项可以这样做分录，借；应付账款，贷；银行存款
2023-03-15 10:01:01
招财猫：回复邹老师 现在收到成本发票了，怎么冲回暂估？分录怎么做？
2023-03-15 10:14:42
邹老师：回复招财猫你好 借；应付账款——暂估，贷；原材料 借；原材料，贷；预付账款
2023-03-15 10:34:18
招财猫：回复邹老师 这是我暂估的会计分录还有结转成本的？这个月票收到了怎么做分录？麻烦老师把红字部分给我讲一下
2023-03-15 10:52:33
邹老师：回复招财猫你好 红冲暂估入库分录，借；应付账款——暂估，贷；原材料 根据发票做购进分录，借；原材料，贷；预付账款 如果之前结转的成本金额有错误，需要做相应的调整分录
2023-03-15 11:21:15
招财猫：回复邹老师 这样做出来不平啊
2023-03-15 11:45:57
邹老师：回复招财猫你好，你认为不平的地方具体是哪里呢？
2023-03-15 12:10:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
收到负数发票会计分录怎么做？是我方上个月已认证，发现错误，销货方开的红字专票
你好，借银存贷库存商品 应交税费-进项转出
280楼
2023-03-15 09:16:32
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
如果我收到货物，发票未到 我可以先不做会计分录 ，等发票来了再做会计分录？
这个的话，是可以的哦
281楼
2023-03-15 09:44:29
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 雨中漫步 发表的提问：
2017年11月暂估入库材料到2019年1月才开来发票报销，这个应该怎么做会计分录做账
那你2018年度汇算清缴了吗
282楼
2023-03-15 10:11:59
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雨中漫步：回复文老师 老师，2018年度汇算清缴还没有啊要4月份汇算清缴
2023-03-15 10:34:44
雨中漫步：回复文老师 可是也不是正规发票是收据，我也是2018年11月才去那里上班，不知道应该怎么做账了
2023-03-15 11:01:51
文老师：回复雨中漫步我说的2018年汇算清缴2017年度对，应该那时候就需要调整的
2023-03-15 11:27:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 谢静 发表的提问：
企业目前没有什么业务，收到房租的发票未认证，这个会计分录该怎么做，次月认证后但是没有销项税可抵扣的会计分录又该怎么做
借；制造费用等科目 应交税费（待抵扣进项税额） 贷；银行存款等科目 借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待抵扣进项税额）
283楼
2023-03-16 09:52:19
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 静静 发表的提问：
小规模收到专票怎么做会计分录
价税合计做账 以后尽量收普票，要求严格的不让收专票
284楼
2023-03-16 09:59:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 努力 就会闪耀@ 发表的提问：
老师，一般纳税人药店零售企业收到销售方开具的销项负数发票怎么做会计分录？
你好，一般纳税人药店零售企业收到销售方开具的销项负数发票，是购进的药品发生了退回吗？ 
285楼
2023-03-16 10:11:59
全部回复
努力 就会闪耀@：回复邹老师 是的，退货
2023-03-16 10:32:56
邹老师：回复努力 就会闪耀@你好，购进的药品发生了退回 借：应付账款等科目，贷：库存商品  ，应交税费—应交增值税（进项税额）
2023-03-16 10:57:15
努力 就会闪耀@：回复邹老师 当时库存商品入库是采用零售价入库的，有个商品进销差价，而且是零售价含税入库，又写了一个进项税，然后商品进销差价也加了税金
2023-03-16 11:23:55
邹老师：回复努力 就会闪耀@你好，购进的药品发生了退回 借：应付账款等科目，贷：库存商品  ，应交税费—应交增值税（进项税额） （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-03-16 11:52:49
努力 就会闪耀@：回复邹老师 是的，因为库存商品是采用售价入库的，还有个商品进销差价，
2023-03-16 12:06:12
邹老师：回复努力 就会闪耀@你好，购进的药品发生了退回 借：应付账款等科目，贷：库存商品  ，应交税费—应交增值税（进项税额） 然后冲销之前的商品进销差价就是了
2023-03-16 12:29:23
努力 就会闪耀@：回复邹老师 老师可以写给我看看吗
2023-03-16 12:57:44
邹老师：回复努力 就会闪耀@你好，购进的药品发生了退回 借：应付账款等科目，贷：库存商品  ，应交税费—应交增值税（进项税额） 然后冲销之前的商品进销差价就是了 借：商品进销差价，贷：库存商品
2023-03-16 13:22:20
努力 就会闪耀@：回复邹老师 我们直接做的  借：商品进销差价  贷：应交税费（进项税额转出），这样对吗
2023-03-16 13:42:37
邹老师：回复努力 就会闪耀@你好，不对。这个过程是进项税额负数，而不是进项税额转出 不是一回事的 
2023-03-16 14:06:32
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