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收到报销发票会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 雪儿的味道 发表的提问：
旅行社收到的铁路客票销售服务费发票 怎么做会计分录？
你好，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目
31楼
2022-12-12 14:05:59
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雪儿的味道：回复邹老师 铁路客票销售服务费发票和车票是什么关系？
2022-12-12 14:31:35
邹老师：回复雪儿的味道你好，一般是销售车票单独收取的服务费用
2022-12-12 14:50:12
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 彩 发表的提问：
医院收到党建款专款专用，收到款时会计分录怎么样做呢？报销支出时分录怎么样做呢？
收到拨款时: 借:银行存款 贷:专项应付款 -- 项目 支出专项款时： 借:专项应付款-- 项目 贷:银行存款 结余上缴: 借:专项应付款-- 项目 贷:银行存款
32楼
2022-12-13 13:13:52
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彩：回复美橙老师 报销的发票台头是开医院名称吗？
2022-12-13 13:33:26
美橙老师：回复彩发票抬头开医院名称
2022-12-13 13:51:27
彩：回复美橙老师 是财政拨款过来的，医院党建用款。
2022-12-13 14:17:41
彩：回复美橙老师 我们是营利性医院，医保违规，收到的医保款要退回怎么样做分录呢？
2022-12-13 14:37:54
彩：回复美橙老师 病人的款有一部分是自费，有一部分是医保，病人结算已经做了主营业务收入了。
2022-12-13 14:54:40
美橙老师：回复彩不好意思，你们是专款专用，以支部开展活动的，是开支部抬头的发票。
2022-12-13 15:22:46
彩：回复美橙老师 好，谢谢了。
2022-12-13 15:49:46
彩：回复美橙老师 医保违规退款分录怎么样做呢？
2022-12-13 16:11:53
美橙老师：回复彩如果是滞纳金或罚款的话 借：营业外支出 贷：银行存款
2022-12-13 16:31:24
彩：回复美橙老师 不是罚款，就是收到的主营业务款又退回给医保局。分录怎么样做呢？
2022-12-13 16:59:48
美橙老师：回复彩那就借： 借：主营业务收入 贷：银行存款  应交税费-应交增值税（销项） 红字
2022-12-13 17:20:40
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ JIAYAN 发表的提问：
发票未收到的会计分录怎么做？
你好 借：预付账款 贷：银行存款
33楼
2022-12-13 13:36:40
全部回复
JIAYAN：回复月月老师 发票收回怎么做？
2022-12-13 14:00:20
月月老师：回复JIAYAN你好 借：成本费用 贷：预付账款
2022-12-13 14:10:36
JIAYAN：回复月月老师 借：主营务成本 贷：预付账款可以吗？
2022-12-13 14:34:18
月月老师：回复JIAYAN你好，主营业务成本也是可以的。
2022-12-13 15:01:40
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 晴天 发表的提问：
老师好，一般纳税人收到采购商品的普通发票会计分录怎么做？收到专票会计分录怎么做？
借库存商品贷银行存款 借库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款。
34楼
2022-12-13 14:02:59
全部回复
晴天：回复郭老师 一般纳税人销售商品开出去的普通发票和专用发票又是如何做会计分录呢？
2022-12-13 14:20:17
郭老师：回复晴天借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项，不管是什么发票都是这么做。
2022-12-13 14:41:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 小巧的宝贝 发表的提问：
支付车辆保险费用，但未收到发票会计分录怎么做，收到发票后，会计分录是什么。谢谢
借其他应收款 贷银行存款，没有收到发票做这个。
35楼
2022-12-14 13:08:08
全部回复
郭老师：回复小巧的宝贝发票到了，借管理费用，保险贷其他应收款。
2022-12-14 13:39:21
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计学堂程祥老师 发表的提问：
6月收到汽车保险赔款4000元，7月拿到增票报销，怎么做会计分录啊？
您好！这个你们是不用付钱，也没收益的吧。
36楼
2022-12-14 13:33:53
全部回复
会计学堂程祥老师：回复宋生老师 老师，是的，就是这样子的，怎么写分录呢？
2022-12-14 13:46:36
宋生老师：回复会计学堂程祥老师你好！收到钱，借银行存款 贷其他应付款 支付钱出去的时候借其他应付款 贷现金。
2022-12-14 14:01:10
会计学堂程祥老师：回复宋生老师 哦，还有个发票怎么处理呢？
2022-12-14 14:13:39
宋生老师：回复会计学堂程祥老师你好！这个发票你们不用入账。如果入了，红字分录冲减。
2022-12-14 14:42:24
会计学堂程祥老师：回复宋生老师 增票啊，得要抵扣吧？就放一边吗？
2022-12-14 14:54:16
宋生老师：回复会计学堂程祥老师你好！你认证抵扣了，就做对应的红字分录冲减。这样就平了。
2022-12-14 15:11:03
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 易理会计 发表的提问：
收到研发成本发票，会计分录怎么做
你好，如果是材料，先入库 借原材料 借应交税费（进项税额） 贷应付账款 然后领用 借研发支出-费用化或资本化支出--什么项目-直接投入等 贷原材料
37楼
2022-12-14 13:59:58
全部回复
易理会计：回复徐阿富老师 直接是成本呢
2022-12-14 14:17:20
徐阿富老师：回复易理会计你好，什么是直接成本？是费用？那么借研发支出-费用化或资本化支出--什么项目-直接投入等 贷或其他费用 贷银行存款
2022-12-14 14:34:50
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 贝蒂琳卡 发表的提问：
建筑公司开具发票给业主，款项未收到，会计分录怎么做？收到工程款后，会计分录怎么做？
你好， 1开票 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税（销项税额） 2.收款 借银行存款 贷应收账款
38楼
2022-12-15 14:37:34
全部回复
贝蒂琳卡：回复蒋飞老师 如果该业务是个人挂靠的，从我公司开具发票，到收到工程款，最后到扣除相应的税金和管理费，才打款到挂靠个人，全部的会计分录怎么做呢？
2022-12-15 14:56:05
蒋飞老师：回复贝蒂琳卡3. 挂靠个人开票报销时 借主营业务成本 贷银行存款
2022-12-15 15:07:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 不管有多苦 发表的提问：
收到供货方开具的销售折让负数发票，怎么做会计分录。
借；应付账款 贷；原材料 应交税费（进项税 额）
39楼
2022-12-15 14:54:51
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ fan 发表的提问：
收到费用报销单后附的餐费发票，网银报销给办公室人员，会计分录应该怎么做，需要做两个会计分录还是直接借管理费用贷银行存款?
借应付职工薪酬 -福利费 贷银行存款 借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 -福利费
40楼
2022-12-15 14:59:58
全部回复
fan：回复吴少琴老师 老师，这个餐费应该是业务招待费？
2022-12-15 15:17:03
吴少琴老师：回复fan招待用的直接计入管理费用-业务招待费
2022-12-15 15:38:28
fan：回复吴少琴老师 金老师您好，这种情况，需要先做借管理费用，贷应付款某某人。再接应付款某某人。贷银行存款吗
2022-12-15 15:49:51
吴少琴老师：回复fan需要先做借管理费用，贷应付款某某人。再接应付款某某人。贷银行存款吗 是的
2022-12-15 16:18:36
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 公司内账员工没有来报销快递费，但是收到了发票怎么做会计分录？
借管理费用快递费贷其他应付款
41楼
2022-12-18 13:20:48
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 晓李 发表的提问：
物业费未支付，也未收到发票，可以计摊销吗？会计分录怎么做？
收到发票或者付款的时候再做
42楼
2022-12-18 13:40:50
全部回复
晓李：回复朴老师 经理要求按月摊销，但是我们物业费是每季末付款，这样摊销是不是不合理啊？
2022-12-18 14:03:07
朴老师：回复晓李嗯，季初付款就比较好做账
2022-12-18 14:33:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
收到了员工拿来的餐饮发票，怎么填写报销单和会计分录
你好！报销单没有统一的格式 会计分录借管理费用-业务招待费等 贷现金等。
43楼
2022-12-18 14:08:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ ∞ 茜 发表的提问：
已收到货物并销售，但未收到发票，怎么做会计分录，以及结转成本
你好 借；库存商品，贷；应付账款——暂估 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
44楼
2022-12-18 14:20:58
全部回复
∞ 茜：回复邹老师 请问暂估时不用做进项吗？
2022-12-18 14:33:53
邹老师：回复∞ 茜你好，暂估都没有发票，就不需要做进项税额的
2022-12-18 14:58:09
∞ 茜：回复邹老师 哦哦，那下个月发票回来了是不是把之前的分录全部做红字是，然后在做正确的分录就行了
2022-12-18 15:21:19
邹老师：回复∞ 茜你好，是的，是这样的
2022-12-18 15:36:16
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这样的发票怎么做会计分录
借管理费用服务费贷银行
45楼
2022-12-18 14:44:59
全部回复
娇：回复朴老师 可以借管理费用审计费贷应付账款吗？
2022-12-18 14:59:46
朴老师：回复娇你好，也可以的哦，可以做审计费
2022-12-18 15:22:38
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