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企业社保结转会计分录怎么做
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朱老师
职称：,税务师,初级会计师
4.90
解题: 0.1w
引用 @ VW 发表的提问：
本企业刚成立，本企业员工全部没有缴纳社保，只是代别的公司代缴员工社保，那本公司每月需要计提社保吗，计提和缴纳社保时的会计分录怎么做
社保不需要计提，实际缴纳的时候计入管理费用--社保 个人的部分在发工资的时候转出即可
106楼
2023-01-09 11:51:47
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VW：回复朱老师 是代别的公司缴纳的啊
2023-01-09 12:14:50
朱老师：回复VW代别的公司的挂靠其他应收款即可，内账可以这样做
2023-01-09 12:43:21
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
计提社保的会计分录怎么做
按下面这个做账就可以
107楼
2023-01-09 12:05:52
全部回复
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 陆向东 发表的提问：
计提社保的会计分录怎么做
您好，计提公司部分社保，借管理费用/销售费用等，贷应付职工薪酬-社保 个人部分社保包含在计提工资里面 计提工资时，借管理费用/销售费用等，贷应付职工薪酬-工资 发放工资时，借应付职工薪酬-工资，贷其他应付款-个人部分社保，银行存款 支付社保时，借应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人部分社保，贷银行存款
108楼
2023-01-09 12:17:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 金达莱 发表的提问：
银行扣款28220.45元社保费，其中个人部分8019.32元，企业部分20201.13元，会计分录怎么做？
借：应付职工薪酬——社保费 22201.13 借：其他应收款——代扣个人社保8019.32 贷：银行存款28220.45
109楼
2023-01-10 11:53:45
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 顺利的万宝路 发表的提问：
计提工资，社保公积金的会计分录 例如管理费用应付工资600社保60公积金45（企业负担）个税12实发500怎么做分录
计提借:管理费用（公司部分） 贷:应付职工薪酬 交社保借:应付职工薪酬（公司）其他应收款（个人） 贷:银行存款 发工资借:应付职工薪酬（应发） 贷:其他应收款（个人社保） 银行存款（实发） 应交税费（个税）
110楼
2023-01-10 12:07:24
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顺利的万宝路：回复小云老师 计提工资和社保公积金是不是借管理费用贷：应付职工薪酬应付金额 计提社保和公积金是不是借：管理费用贷应付职工薪酬社保公积
2023-01-10 12:39:04
顺利的万宝路：回复小云老师 计提的公积金和社保是公司部分吗
2023-01-10 13:03:33
顺利的万宝路：回复小云老师 那个人的怎么做
2023-01-10 13:15:51
顺利的万宝路：回复小云老师 发放工资是借：应付职工薪酬实发工资贷应付职工薪酬社保（个人部分） 应交税费-个税银行存款
2023-01-10 13:26:37
顺利的万宝路：回复小云老师 以银行存款支付个税是不是借：应交税费个税应付职工薪酬社保公积金贷银行存款吗
2023-01-10 13:47:16
顺利的万宝路：回复小云老师 麻烦老师讲解讲解
2023-01-10 14:14:47
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师
2023-01-10 14:26:22
小云老师：回复顺利的万宝路同学，分录我前面有写给你的，括号里金额也做了说明，你下面写的有改动，不需要改，按那个做就行了
2023-01-10 14:49:00
顺利的万宝路：回复小云老师 好
2023-01-10 15:06:43
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师
2023-01-10 15:30:41
小云老师：回复顺利的万宝路缴纳个税是借应交税费 贷银行存款
2023-01-10 15:44:06
小云老师：回复顺利的万宝路不客气，祝你工作顺利
2023-01-10 16:04:20
顺利的万宝路：回复小云老师 谢谢老师，也祝你工作顺利，祝我学业顺利刚开始学不太懂
2023-01-10 16:29:19
小云老师：回复顺利的万宝路会计就是熟能生巧的，你没问题的
2023-01-10 16:40:24
小云老师：回复顺利的万宝路满意请五星好评，谢谢
2023-01-10 17:03:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
工业企业交社保费会计分录
你好 借；应付职工薪酬——社保 其他应收款 贷；银行存款
111楼
2023-01-10 12:17:59
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 飞天小能豆 发表的提问：
企业计提个人应负担的社会保险费 应该怎么写会计分录
你好， 借:应付职工薪酬--工资 贷:其他应付款--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税
112楼
2023-01-11 11:52:29
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飞天小能豆：回复小惑老师 生产数据来自哪几个方面
2023-01-11 12:09:05
小惑老师：回复飞天小能豆生产数据来自哪几个方面？没太明白这句话？
2023-01-11 12:21:24
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 激昂的酸奶 发表的提问：
企业计提社保费用和计提职工工资怎么做分录
你好 借管理费用-社保 贷应付职工薪酬-社保 借管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资
113楼
2023-01-11 12:02:45
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激昂的酸奶：回复冉老师 社保不还得分个人和企业么 
2023-01-11 12:14:14
冉老师：回复激昂的酸奶借管理费用-社保 贷应付职工薪酬-社保 这个是企业的
2023-01-11 12:34:48
冉老师：回复激昂的酸奶个人含在工资里面了
2023-01-11 13:01:19
激昂的酸奶：回复冉老师 含在工资里，不用给它扣出来么，那也不详细啊 体现不出来个人的那部分啊
2023-01-11 13:19:45
冉老师：回复激昂的酸奶计提工资 借管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资 发放工资的时候扣掉社保，就会体现了 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 其他应付款-社保
2023-01-11 13:45:54
激昂的酸奶：回复冉老师 您的意思是 计提社保的时候只计提企业承担的部分，个人的不管呗 ，等计提工资在扣出去
2023-01-11 14:02:28
冉老师：回复激昂的酸奶就是个人部分，在管理费用工资里面
2023-01-11 14:19:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 丛瑶 发表的提问：
支付社保怎么做会计分录
借；应付职工薪酬——社保 贷；银行存款
114楼
2023-01-11 12:14:59
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丛瑶：回复邹老师 借。管理费用_保险_单位 应付职工薪酬_工资_个人 贷，银行存款 对吗
2023-01-11 12:28:23
邹老师：回复丛瑶你好，如果扣缴了个人部分 借；应付职工薪酬——社保 贷；银行存款 其他应收款
2023-01-11 12:54:21
丛瑶：回复邹老师 银行扣缴里包括单位和个人
2023-01-11 13:12:04
邹老师：回复丛瑶借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分） 其他应收款--社会保险费（个人部分） 贷：银行存款
2023-01-11 13:27:39
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ pdd 发表的提问：
工资社保怎么做会计分录？
您好，工资社保计提分录，借：管理费用-工资奖金等科目，贷：应付职工薪酬-工资津贴，借：管理费用-社保等科目（公司承担部分），贷：应付职工薪酬-社保。发放工资时，借：应付职工薪酬-工资津贴，贷：应付职工薪酬-社保（个人承担部分），现金或者银行存款。
115楼
2023-01-12 10:58:46
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 梦十二分甜 发表的提问：
红冲社保怎么做会计分录
你好 是退的 之前缴纳的单位部分免征的部分吗 之前你的分录怎么做账的
116楼
2023-01-12 11:12:56
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梦十二分甜：回复meizi老师 是之前做错了，实际是没有这笔流水。
2023-01-12 11:43:10
meizi老师：回复梦十二分甜你好 那你就红冲 之前分录 做红字分录冲即可
2023-01-12 12:10:36
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 往往 发表的提问：
社保计提分录怎么做，交社保时分录怎么做
你好，计提时， 借管理费用， 贷应付职工薪酬－－社保费， 缴交， 借应付职工薪酬－－社保费，其他应收款-个人社保，贷银行存款，
117楼
2023-01-12 11:30:35
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 小美 发表的提问：
农业专业合作社销售产品，成本未收到发票，结转成本时，会计分录怎么做？
你好，这个是外购的吗？
118楼
2023-01-12 11:42:18
全部回复
小美：回复郭老师 是外购的
2023-01-12 12:10:04
郭老师：回复小美借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品暂估一个。
2023-01-12 12:25:37
小美：回复郭老师 那会计制度农业专业合作社制度呢
2023-01-12 12:39:12
小美：回复郭老师 如果会计制度用的是农业合作社的是不是可以 借：产品物资       贷：应付款—暂估 结转成本时，借：经营支出                                贷：产品物资
2023-01-12 12:57:01
郭老师：回复小美你好 可以这么做的
2023-01-12 13:07:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 谨慎的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师您好！我们是一般纳税人，月末计提社保会计分录怎么做呀？ 扣缴扣款社保会计分录怎么做呀？
你好 计提，借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保 缴纳，借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人负担部分），贷；银行存款
119楼
2023-01-12 12:12:00
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 小谢 发表的提问：
企业缴纳社保费，分录怎么做
借：管理费用——社保费 借：销售费用——社保费 借：生产成本——直接人工 借：制造费用——社保费 借：其他应收款——个人社保费 贷：银行存款
120楼
2023-01-27 12:25:31
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