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购买金税盘和报税盘会计处理
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 小王同学. 发表的提问：
企业会计准则和小企业会计准则中对库存现金和存货盘盈盘亏账务处理的区别
您好同学，金盘亏 企业会计bai准则 记 管理费用 小企业会计du准则 ，记营zhi业外支出， 这个与计入管理费用的dao区别，没有特别的意义，仅是处理账务的不同而已。
211楼
2023-02-21 11:02:59
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小王同学.：回复何江何老师 不明白老师的回复，老师可以说的更明白一些吗
2023-02-21 11:25:53
何江何老师：回复小王同学.同学好，其实是一样的同学。现金盘亏，小企业记的是营业外支出。企业准则记的是管理费用，同学
2023-02-21 11:47:17
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 味克仕～珊珊 发表的提问：
老师，购买金税盘的账务处理是不是这样的，一般纳税人
同学你好 抵税分录 借，应交税费一应增一减免税款 贷，管理费用；
212楼
2023-02-22 10:12:32
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味克仕～珊珊：回复立红老师 老师，这样对吗？
2023-02-22 10:36:05
立红老师：回复味克仕～珊珊同学你好，是正确的；；；
2023-02-22 11:03:53
味克仕～珊珊：回复立红老师 老师，我这个月勾选的进项发票税额多出出来了，我要怎么处理
2023-02-22 11:24:51
立红老师：回复味克仕～珊珊同学你好，进项多出来会自到形成期末留抵税，在下期抵扣的；按勾选的金额做进项税额就可以；
2023-02-22 11:42:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 寂寞的银耳汤 发表的提问：
一般纳税人 企业会计准则 第一次购买金税盘移动式的一共1760元 其中金税盘和服务费是480元，怎么做分录
金税盘和他的服务费借管理费用贷银存，以后可以全额抵扣的 金税盘移动式开的专票吗
213楼
2023-02-22 10:38:08
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ Aaron 发表的提问：
老师，金税盘和服务费抵扣完整处理分录和纳税申报表怎么处理?
购入借管理费用办公费 贷银行存款 抵扣的借应交税费减免税 贷管理费用 实际有增值税缴纳的时候填写附表四和减免表本期抵扣数
214楼
2023-02-22 10:59:59
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Aaron：回复马老师 就是说没有增值税缴纳的时候暂时可以不进行处理么？
2023-02-22 11:14:07
马老师：回复Aaron是的，没有缴纳的只做购入的分录
2023-02-22 11:41:10
Aaron：回复马老师 那老师，印花税和水利基金申报数字分别按当月含税收入和不含税收入填列申报可以么？
2023-02-22 11:53:29
马老师：回复Aaron你合同分开含税金额和不含税金额了没
2023-02-22 12:19:18
Aaron：回复马老师 默认含税
2023-02-22 12:46:30
马老师：回复Aaron那就是按照含税金额
2023-02-22 12:58:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
盘盈现金转为盘盈利得的会计处理
借；待处理财产损益 贷；营业外收入
215楼
2023-02-23 10:02:49
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 害怕的蓝天 发表的提问：
小规模 购买税控盘专票账务处理
你好！ 借：管理费用…办公费（含税金额） 贷：银行存款
216楼
2023-02-23 10:23:21
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蒋飞老师：回复害怕的蓝天抵税时 借：应交税费…应交增值税 贷：管理费用…办公费
2023-02-23 10:51:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 木木 发表的提问：
企业第一次购买税控盘会计分开录怎么做
你好！借管理费用 贷银行存款就可以了。 抵减的时候结应交税费-应交增值税（减免税额） 贷营业外收入-税收减免。
217楼
2023-02-23 10:43:14
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 罗达 发表的提问：
营改增小规模纳税人购买税控盘和支付税控盘技术维护费，怎么做会计分录
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
218楼
2023-02-23 10:56:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 杨庭婷 发表的提问：
小规模企业购买税控盘和抵减税额的会计分录
你好 借方管理费用-办公费 贷方银行 抵减 借方应交税费-应交增值税 借方管理费用 金额负数
219楼
2023-02-24 10:30:48
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杨庭婷：回复meizi老师 老师，税控系统抵减额超过一年可以抵减吗。应交税费-应增值税销项税额可以用红字表示吗
2023-02-24 10:51:47
meizi老师：回复杨庭婷你好 小规模没有销项税里面 做到二级科目 留抵的进项税没有时间限制
2023-02-24 11:04:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
小规模企业收到金税盘和税盘服务费收到普通发票，可以抵扣增值税销项税吗？具体的会计处理
你好，是可以抵扣增值税应纳税额的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
220楼
2023-02-24 10:51:38
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 57小菇凉? 发表的提问：
购买金税盘全额抵减的会计分录怎么做
借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
221楼
2023-02-24 10:56:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 张绩 发表的提问：
一般纳税人购买金税盘及抵减时的会计分录？
购买时借管理费用贷银行存款 抵减时借应交税费—应交增值税—减免税款贷管理费用 小规模的话不用减免税款科目。
222楼
2023-02-26 20:08:12
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小燕 发表的提问：
购买税控盘480，我十一月报税的时候，减免了480，我该怎么写分录，购买税控盘的时候，借，管理费用，贷，现金
你抵减的时候，借应交税费-应交增值税-减免税额 贷管理费用
223楼
2023-02-26 20:33:51
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小燕：回复宋生老师 老师我本来结转税金，该交四千多，减了480实际只交了三千多，我这个分录该怎样写
2023-02-26 21:02:53
小燕：回复宋生老师 老师，是不是这样做
2023-02-26 21:31:13
宋生老师：回复小燕您好！你如果要冲减的话是这样。 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 营业外收入-税收减免。
2023-02-26 21:42:12
小燕：回复宋生老师 哦，这样写，
2023-02-26 22:06:59
宋生老师：回复小燕你好！是的。这样就可以了。
2023-02-26 22:21:12
小燕：回复宋生老师 我以为是像我前面发那个图片那样做
2023-02-26 22:50:45
宋生老师：回复小燕您好！这么说吧。这个本身是没有规定必须怎么做。而且你的分录本身做的规范。所以你最终做平就可以了。你也可以按你说的做
2023-02-26 23:17:19
小燕：回复宋生老师 那我就这样做，这样做平了应该就可以了
2023-02-26 23:30:10
宋生老师：回复小燕你好！是的。最终未交增值税平了就好了
2023-02-26 23:47:36
小燕：回复宋生老师 好的，谢谢老师
2023-02-27 00:17:05
宋生老师：回复小燕你好！不用客气的了。
2023-02-27 00:44:35
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 亿友 发表的提问：
老师你好：小微企业购买金税盘会计分录
你好，借管理费用-办公费，贷银行存款
224楼
2023-02-26 20:44:59
全部回复
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ Ayesha928 发表的提问：
购买金税盘收到发票后，入账的会计分录？
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用
225楼
2023-02-27 10:21:58
全部回复
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