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会计扣留企业的开票资料不给
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.32w
引用 @ 应红 发表的提问：
口罩生产企业，主要原料熔喷布开不来发票（开票就不给货），计算成本要怎么办？？
没有发票可以先暂估，等来票再冲
61楼
2022-12-22 11:57:21
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应红：回复朴老师 是如果开票，别人就不给货，因为价格很高，对方不敢开票，所以后期也不会有票来
2022-12-22 12:18:44
朴老师：回复应红那就只能先暂估，然后汇算清缴调增了
2022-12-22 12:30:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.16w
引用 @ 美美我要考证 发表的提问：
什么是滞留票？没抵扣的专票留下来会不会对公司有影响？
您好 就是收到了专票没有勾选认证抵扣 在系统里滞留 金额大 长期滞留 税务系统可能会跟您联系查明原因
62楼
2022-12-22 12:25:40
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ wenwen 发表的提问：
老师，我公司买酒对方开的是专票，不能抵扣，那样会不会形成滞留票？
你可以认证之后，再进项税转出
63楼
2022-12-22 12:43:01
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wenwen：回复辜老师 老师，我本月不需要再认证了，以后月份，再转业务招待费里面吗？
2022-12-22 13:09:04
辜老师：回复wenwen没有认证，直接就是含税金额计入费用
2022-12-22 13:32:56
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 秋的收获 发表的提问：
老师好，职工自己下载个税APP添加的附加扣除，是不是单位就不用留存相关的资料，如果是单位给职工添加就得留存相关的资料，例如子女户籍证明，在哪上学等资料
你好，是的，单位不用留存资料了。单位添加信息的，留存一下
64楼
2022-12-22 13:03:00
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秋的收获：回复小惑老师 但是是单位给代扣代缴，也是不用留的吧
2022-12-22 13:28:20
小惑老师：回复秋的收获这个不强行规定，留不留均可
2022-12-22 13:49:23
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
老师，贸易型外贸出口公司，出口产品需要开发票吗？出口退税需要什么资料？企业应留存什么资料？
你好 需要开具增值税普通发票 退税保存资料包括报关单，出口发票，仓单，提单，合同，委托报关协议 等
65楼
2022-12-23 11:37:45
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丽丽：回复老江老师 老师，外商可能都是个人，没有相关的公司名称及税号？开票给他怎么开呢？您有开好的样板吗？
2022-12-23 12:17:12
老江老师：回复丽丽就开一个公司名称即可
2022-12-23 12:36:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，请问企业开专票抵扣，需要什么资料呢 ？
发票就可以抵扣的 你需要勾选
66楼
2022-12-23 12:04:03
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陆：回复郭老师 上海这边税率是多少？
2022-12-23 12:34:55
郭老师：回复陆你好，具体的什么业务，全国都是统一的税率。
2022-12-23 13:00:26
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 知难而上 发表的提问：
建筑工程开出的专票当时没有抵扣，会计说已经挂账了，以后还可以抵扣吗？是不是应该再给企业退回税款？
只要发票没有超过360天，就可以抵扣的
67楼
2022-12-23 12:22:34
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ A注册公司代理记账余蕾蕾 发表的提问：
刚给甲方开出25万工程票，款已到帐，扣除过所有费用后，材料票也给挂靠公司开过，开票给甲方税款和企业所得税款也扣过，之后应该返给我方的税款是如何计算的。
你好，这个要看你们双方是怎么协商的，因为挂靠这个东西你给对方的税点，以及对方要反多少给你，他都是没有统一规定的。
68楼
2022-12-23 12:48:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Liekkas 发表的提问：
建筑业施工企业，简易计税老项目开3%的专票可以抵扣吗，如果不能抵扣，给甲方开普票可以吗
您好！可以的。可以抵扣。
69楼
2022-12-23 13:02:59
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 内向的糖豆 发表的提问：
企业收到的税费返还如何下账，例如个人所得税代扣代缴手续费，不发给员工，留在企业给企业用怎么做账
你好，借:银行存款 贷:营业外收入
70楼
2022-12-24 12:22:22
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 邱磊一 发表的提问：
下列各项中，关于企业向个人借款说法不正确的是（ ）。 A、企业向个人股东借款，利息扣除应按支付给关联方的利息扣除方式处理 B、企业支付给关联方的利息，不超过债权性投资与权益性投资规定比例计算的部分，准予扣除，超过部分不得扣除 C、非金融企业向股东以外个人借款的利息支出，不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分可据实扣除，超过部分不允许扣除 D、企业支付给关联方的利息，不超过债权性投资与权益性投资规定比例计算的部分，准予扣除，超过部分留待以后年度扣除
这题的话 D选项不正确 不能留待以后年度扣除的
71楼
2022-12-24 12:41:44
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 怕黑的魔镜 发表的提问：
下列各项中，关于企业向个人借款说法不正确的是（ ）。 A、企业向个人股东借款，利息扣除应按支付给关联方的利息扣除方式处理 B、企业支付给关联方的利息，不超过债权性投资与权益性投资规定比例计算的部分，准予扣除，超过部分不得扣除 C、非金融企业向股东以外个人借款的利息支出，不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分可据实扣除，超过部分不允许扣除 D、企业支付给关联方的利息，不超过债权性投资与权益性投资规定比例计算的部分，准予扣除，超过部分留待以后年度扣除
Ａ　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
72楼
2022-12-24 12:59:59
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ Dreamcatcher 发表的提问：
去税局代开发票。。。一般抵扣联和发票联都给客户了。。。最后两联给税局了。。。一四联自己留的。。第四联是红色的，我看以前的会计都做到凭证里去了。能不能单独留存？？？？主要是票比较的多
除了给客户的抵扣联发票联以及给会计的记账联，其他你都可以留存
73楼
2022-12-25 12:06:04
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 眯眯眼的糖豆 发表的提问：
目前税务对加计扣除要求留存备查的资料
开发新技术、新产品、新工艺发生的研发费用加计扣除主要留存备查的资料您参考： 1、自主、委托、合作研究开发项目计划书和企业有权部门关于自主、委托、合作研究开发项目立项的决议文件； 2、自主、委托、合作研究开发专门机构或项目组的编制情况和研发人员名单； 3、经科技行政主管部门登记的委托、合作研究开发项目的合同； 4、从事研发活动的人员（包括外聘人员）和用于研发活动的仪器、设备、无形资产的费用分配说明（包括工作使用情况记录及费用分配计算证据材料）； 5、集中研发项目研发费决算表、集中研发项目费用分摊明细情况表和实际分享收益比例等资料； 6、“研发支出”辅助账及汇总表； 7、企业如果已取得地市级（含）以上科技行政主管部门出具的鉴定意见，应作为资料留存备查。 参考文件：国家税务总局公告2018年第23号文件附件《企业所得税优惠事项管理目录(2017年版)》序号20。
74楼
2022-12-25 12:11:16
全部回复
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 三一 发表的提问：
不享受留底退税政策是什么意思，是留底不累积下期也不能抵扣？还是留底不会退给你，只能留到下期抵扣
您好， 是后者，只是不退而已，下期可以抵扣
75楼
2022-12-25 12:34:02
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