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收客户的货款怎么做会计分录
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 大意的灰狼 发表的提问：
某微某宝收的款，客户打来的货款，怎么做分录呢
同学你好！公司**/支付宝等收款的话    这个是记入其他货币资金的
76楼
2022-12-26 12:16:49
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 小肉肉减肥中 发表的提问：
客户上年的余款能不能做下年的预收账款，怎么做会计分录？
您好，如您所述不应做预收账款的。不知道具体是什么业务，不能准确做出账务处理
77楼
2022-12-26 12:43:12
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 沫沫 发表的提问：
请问给我们下游客户退货款，会计分录怎么写的呢？怎么来冲减应收账款
借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数 借主营业务成本负数贷库存商品负数
78楼
2022-12-26 13:02:59
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沫沫：回复郭老师 最后还有个银行存款呢
2022-12-26 13:19:37
郭老师：回复沫沫借银存贷应收账款
2022-12-26 13:47:34
沫沫：回复郭老师 最后这一步借银行存款是不是应该写负数
2022-12-26 14:08:30
郭老师：回复沫沫对的，我写反了，借应收账款贷银存 直接这么做
2022-12-26 14:23:19
沫沫：回复郭老师 老师 ，我们应收账款余额在贷方表示我们多收了货款，现在要退一部分给下游客户，这个怎么来冲这个应收账款余额呢 ？不存在销售退回的
2022-12-26 14:51:37
郭老师：回复沫沫你发票收入多做了吗
2022-12-26 15:20:47
沫沫：回复郭老师 不是的，没有多确认收入。只是长期合作的客户，他有多付款进来，相当于预付款吧 。多付了10万多，现在我们退了他6万多。
2022-12-26 15:34:56
郭老师：回复沫沫你之前做了预收账款吗 是的话借预收贷银存
2022-12-26 15:57:25
沫沫：回复郭老师 之前做过预收，也有余额
2022-12-26 16:25:26
郭老师：回复沫沫上面分录做就可以的
2022-12-26 16:37:55
沫沫：回复郭老师 好的，谢谢老师
2022-12-26 16:58:06
郭老师：回复沫沫不用客气的，
2022-12-26 17:09:24
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Betty 发表的提问：
代关联公司做一笔分录，就是客户一笔押金（货款抵金额的，货已出还没收款），要怎么记会计分录？借：其他应收款？贷什么好呢？
您好！你是收到钱还是支付钱
79楼
2022-12-27 12:00:34
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 高挑的路人 发表的提问：
本公司收到客户的代缴个税款，怎么做会计分录。
您好，是企业收到代缴个税退回来的手续费吗？
80楼
2022-12-27 12:08:22
全部回复
高挑的路人：回复玲老师 不是，是收到由我公司代缴的个税款，我们是劳务派遣公司
2022-12-27 12:23:58
玲老师：回复高挑的路人您好，您是劳务派遣公司，是用工单位支付您单位的劳务费，然后您为您单位的职工缴纳个人所得税，您收款时借银行存款贷主营业务收入应交税费
2022-12-27 12:39:23
玲老师：回复高挑的路人然后后面你需要为职工申报个人所得税，做申报过税的分录就可以了
2022-12-27 12:52:24
高挑的路人：回复玲老师 谢谢老师
2022-12-27 13:20:00
玲老师：回复高挑的路人您好，不客气，祝您工作学习愉快
2022-12-27 13:35:09
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 嘉嘉 发表的提问：
收到客户货款怎么做分录，原先做了应收账款500万
您好 借：银行存款 贷：应收账款
81楼
2022-12-27 12:22:16
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嘉嘉：回复宸宸老师 不用多一笔分录了吗
2022-12-27 12:34:26
宸宸老师：回复嘉嘉您好，您说的是什么分录呢
2022-12-27 12:45:06
嘉嘉：回复宸宸老师 是挂扣公司，之前是借:应收500万，贷:应付500万（因为是建筑行业）
2022-12-27 12:58:16
宸宸老师：回复嘉嘉您好，那您等再支付给第三方的时候，才可以做分录
2022-12-27 13:26:07
嘉嘉：回复宸宸老师 还没有支付，是收到他的款
2022-12-27 13:42:34
嘉嘉：回复宸宸老师 那目前收到他的款我要怎么处理
2022-12-27 14:08:14
宸宸老师：回复嘉嘉贷:应付500万 这笔后期还是需要支付出去的吧
2022-12-27 14:22:57
嘉嘉：回复宸宸老师 需要，我明白了
2022-12-27 14:49:03
宸宸老师：回复嘉嘉嗯嗯，好的，祝您工作顺利
2022-12-27 15:05:48
嘉嘉：回复宸宸老师 那意思是现在借:银行存款，贷:应收就可以对吗，后期转出去再借:应付账款，贷:银行存款对吧？
2022-12-27 15:34:10
宸宸老师：回复嘉嘉您好，您的理解是正确的
2022-12-27 15:57:12
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 艳红 发表的提问：
客户回款会计分录怎么做呢？
你好 借银行存款 贷应收帐款
82楼
2022-12-27 12:48:55
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艳红：回复答疑苏老师 可以贷：主营业务收入 吗？
2022-12-27 13:05:49
答疑苏老师：回复艳红你好 同学之前没有确认收入吗？
2022-12-27 13:33:53
艳红：回复答疑苏老师 是比回款分了三个账户回的
2022-12-27 13:58:57
艳红：回复答疑苏老师 确认收入放 应收账款
2022-12-27 14:19:59
答疑苏老师：回复艳红你好 确认收入的时候 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费
2022-12-27 14:45:59
艳红：回复答疑苏老师 嗯-我们是金融担保公司，所以客户回款也是我们公司放出的款收回，现在我暂时没看到税费，好像是下月扣税，回款已到账银行，怎么做分录呢？
2022-12-27 15:01:59
答疑苏老师：回复艳红你好 那就 直接 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费
2022-12-27 15:27:50
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ wangxuejiao小王 发表的提问：
老师你好，前期收到客户预付款，现在货已发出，从预付款里扣掉货款和运费。会计分录怎么做？
你好！ 收到预付款 借记 银行存款 贷记 预收账款 发货 借记 预收账款 贷记 主营业务收入 应交税费-应交增值税
83楼
2022-12-27 13:03:00
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wangxuejiao小王：回复老江老师 那运费的分录怎么做？
2022-12-27 13:28:22
老江老师：回复wangxuejiao小王运费，是你代垫的运费吗？（如果不是代垫的，这是价外费用，应并入收入）
2022-12-27 13:55:18
wangxuejiao小王：回复老江老师 运费是客户付的
2022-12-27 14:21:25
wangxuejiao小王：回复老江老师 运费是客户付，但是客户每次都是提前支付一笔款，运费和货款都是从预付款里冲的
2022-12-27 14:38:28
wangxuejiao小王：回复老江老师 给客户发货扣的运费怎么做会计分录？
2022-12-27 14:58:28
老江老师：回复wangxuejiao小王你代付运费的时候 借记 其他应收款 贷记 银行存款 客户付了预付款后 借记 预收账款 贷记 其他应收款 或直接：借记 预收账款 贷记 银行存款
2022-12-27 15:23:12
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ VIVIFan 发表的提问：
收到客户退回来的产品要怎么做分录，还有退还给客户购买时的货款金额，怎么记账？做分录？
您好，退回来产品时，借；主营业务成本，负数 ，贷；库存商品，负数。退还客户货款时，借；应收账款等科目，贷；现金或者银行存款。
84楼
2022-12-28 12:22:54
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VIVIFan：回复王雁鸣老师 老师，不是主营业务收入减少吗？我是月底做一笔收入的，这样我成本出库也做一笔的，这样可以这么做吗？
2022-12-28 12:41:43
VIVIFan：回复王雁鸣老师 还有，老师我收到客户退回来的产品，里面少了一些配件，我们跟客户收取的配件费要怎么做分录？
2022-12-28 13:04:13
王雁鸣老师：回复VIVIFan您好，如果没有开红字发票的话，收入还不能减少的，最好同时开了红字发票，再借；应收账款，负数，贷；主营业务收入，负数 ，应交税费-应交增值税，负数。对的，是这样做的。
2022-12-28 13:21:05
VIVIFan：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:老师，没开票的情况下是怎么做分录的呢？
2022-12-28 13:40:43
王雁鸣老师：回复VIVIFan您好，没开发票的情况下，收入可以先不做分录。
2022-12-28 14:01:48
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 音乐爱上阳光 发表的提问：
老师，客户订货5000送5000会计分录怎么做？
你好 送的 计入销售费用 视同销售处理 借销售费用 银行存款或者应收账款贷主营业务收应交税费 借主营业务成本贷库存商品
85楼
2022-12-28 12:32:26
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 学堂用户bzyqyc 发表的提问：
你好，请问用货物抵扣支付给客户的赞助款怎么做会计分录？主营业务收入怎么处理？
你好 这种是要视同销售的 借：应付账款 贷：主营业务收入 增值税 同时 借：主营业务成本 贷：库存商品
86楼
2022-12-28 12:59:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 22年协议班1班～闵冬红 发表的提问：
现款客户退货，货款备用金直接付了。会计分录怎么写？
一、借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）负数 同时结转对应的成本
87楼
2022-12-29 11:46:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 哭泣的鞋垫 发表的提问：
客户延期提货而向客户收取的违约金如何做会计分录？
借；银行存款 贷；营业外收入
88楼
2022-12-29 11:57:12
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哭泣的鞋垫：回复邹老师 那课件是这样讲的呢
2022-12-29 12:30:40
邹老师：回复哭泣的鞋垫确实，这里字眼一定要看清 延期违约金是价外费用，征收增值税 取消收取的违约金，计入营业外收入
2022-12-29 12:51:10
哭泣的鞋垫：回复邹老师 老师，那延期提货向客户收取的违约金不是视同销售吗？请问具体的会计分录如何做？
2022-12-29 13:03:02
邹老师：回复哭泣的鞋垫借；银行存款 贷；其他业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2022-12-29 13:29:07
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 冷兮 发表的提问：
已收到客户货款，还没开票，分录怎么做
你好 借银行存款 贷预收账款
89楼
2022-12-29 12:15:07
全部回复
冷兮：回复老江老师 想用应付账款，怎么做
2022-12-29 12:45:10
老江老师：回复冷兮只能贷方 贷记 应付账款
2022-12-29 12:57:11
冷兮：回复老江老师 应收怎么做分录
2022-12-29 13:07:38
老江老师：回复冷兮借记 银行存款 这个是不能动的 贷记 应收账款
2022-12-29 13:27:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 曹祥祥 发表的提问：
客户退货的会计分录怎么写
您好1这个你销售时候如何做的，做相反的分录就好
90楼
2022-12-29 12:41:33
全部回复
曹祥祥：回复宋生老师 你能告诉我具体的嘛？
2022-12-29 13:07:09
宋生老师：回复曹祥祥你好！借应收账款（负数 ） 贷主营业务收入 负数 应交税费—应交增值税（负数）
2022-12-29 13:22:18
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