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收客户的货款怎么做会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.32w
引用 @ L???? 发表的提问：
销售退货收回客户退回货物要扣除25%损耗，应该怎么做会计分录
同学你好 这个损耗的计入收入就行了 退回的冲减收入
106楼
2023-01-06 12:13:43
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L????：回复朴老师 冲减收入，应收减少那减少部分计入什么科目
2023-01-06 12:53:32
朴老师：回复L????减少的冲减收入 直接原分录负数红冲
2023-01-06 13:21:26
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
1月份先发货给客户了 然后2月份再开票给客户 货款到4月收回 如何做会计分录
你好，那你今儿上午一般是二月份做账，二月份做账的话，然后确认收入，顺便结转成本，然后你挂账的时候挂应收账款，然后等到四月份收到钱的时候，你再借银行存款贷应收。
107楼
2023-01-06 12:28:54
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.51w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
客户那的40000货款没有开票，收到客户给的100000承兑，然后银行付给他60000，找给他的付给他个人的，怎么做会计分录？
借：应收票据100000 贷：银行存款60000       预收账款40000
108楼
2023-01-06 12:44:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 耳朵大有福 发表的提问：
做内账，客户给100元订货，我做借银行存款，贷预收账款，客户提走200元货，我怎么做分录，
您好，分录，借：应收账款，100，预收账款，100，贷：主营业务收入，200。
109楼
2023-01-08 14:12:19
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耳朵大有福：回复王雁鸣老师 内账业务发生时就做账，销售货物外账以发票为准，内账以什么为准？
2023-01-08 14:42:43
王雁鸣老师：回复耳朵大有福您好，以出库单为准即可。
2023-01-08 15:11:00
耳朵大有福：回复王雁鸣老师 应收预收应付预付在一起我有点晕，做内账，销售货物，采购货物，也是要以发票为准，只不过都是含税金额，外账只不过是不含税金额，其他都一样是么？
2023-01-08 15:33:33
王雁鸣老师：回复耳朵大有福您好，是的。其他都一样的。
2023-01-08 15:53:07
耳朵大有福：回复王雁鸣老师 内账销售货物以出库单为准，销售一笔货物，收到钱，我做借银行存款贷应收账款a，然后做借应收账款，贷主营业务收入。没收到钱，我做借应收账款，贷主营业务收入，等收到钱做银行存款，贷应收账款，是这样么？我现在有点晕，老师看看我这么做对么？
2023-01-08 16:13:19
王雁鸣老师：回复耳朵大有福您好，主样做是对的。可以这样操作。
2023-01-08 16:23:40
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 小巧的大山 发表的提问：
服装公司支付制作公司货架款怎么做分录，另外我们从客户哪再收回货架款，还另多收收了30%的，如果客户年底完成任务我们再返还50%的货架款给客户。完整的分录怎么写？
您好 支付货架款 借：销售费用 贷：银行存款 回收货架款？回取还是回收？ 借：银行存款 贷：其他应付款 返还货架款 借：其他应付款 贷：银行存款
110楼
2023-01-08 14:19:28
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 小巧的大山 发表的提问：
服装公司支付制作公司货架款怎么做分录，另外我们从客户哪再收回货架款，还另多收收了30%的，如果客户年底完成任务我们再返还50%的货架款给客户。完整的分录怎么写？
您好 支付货架款 借：销售费用 贷：银行存款 回收货架款？回取还是回收？ 借：银行存款 贷：其他应付款 返还货架款 借：其他应付款 贷：银行存款
111楼
2023-01-08 14:25:12
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 奋斗 发表的提问：
收客户货款20万承兑，转给供应商，供应商退回多余的款154058.44也是承兑，怎么做会计分录 啊
借应付账款 应收票据找零那个票 贷应收票据 20万
112楼
2023-01-08 14:45:47
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ mu红 发表的提问：
问题1:按销售合同预收了客户一部份货款定金，会计分录：借：银行存款或库存现金，贷：预收账款；但应收的按合同约定的另外一部份，是不是还要做一个应收账款的分录？应该附什么原始凭？ 问题2:全额收了客户的货款，还未交货，请问怎样做分计分录？
问题1，预收货款，剩下部分不需要再做应收。除非货物已发出，才需要确认剩下的部分做为应收。 问题2，收钱了，没有发货，也是做预收。
113楼
2023-01-08 14:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 胡小饭 发表的提问：
收到货款，还没有发货的会计分录怎么做？发货之后的会计分录怎么做？
借；银行存款 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
114楼
2023-01-09 11:58:21
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胡小饭：回复邹老师 如果是当天收到货款，当天发货的话，可不可以把分录做成：借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费 ？
2023-01-09 12:20:21
邹老师：回复胡小饭你好，可以的
2023-01-09 12:34:46
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ lisa 发表的提问：
合同50000 客户给我们打定金10000，我们还没给客户发货,借 银存10000 贷 预收账款10000 我们给客户陆续发部分货 怎么做会计分录？什么时候确认主营业务收入？什么时候写应收账款40000
同学你好， 发货时确认收入 借，预收账款 贷，主营业务收入 贷，应交税费一应增一销项 不用应收账款核算，一直用预收核算；
115楼
2023-01-09 12:17:41
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lisa：回复立红老师 我不写应收，怎么知道后面客户还欠我们多少钱呢
2023-01-09 12:34:09
lisa：回复立红老师 借 预收账款 贷主营业务收入的时候我附什么单据？
2023-01-09 12:47:54
立红老师：回复lisa同学你好，不写应收，预收的借方余额代表的就是应收； 借 预收账款 贷主营业务收入的时候我附什么单据？——发票或出库单 ；
2023-01-09 13:05:14
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 风轻云淡 发表的提问：
老师：您好！我司2013年预收了客户95000元的账款，会计做的分录是借银行存款，贷其他应收款，2015年7月给客户开了发票，会计分录该怎么做呢？2013年会计分录把预收账款做成了其他应收款，现在该怎么调整叱呢？
1. 开票 借 其他应收款 贷 营业收入 应交税费-应交增值税（销项税）；直接把原来的其他应收款冲销点即可。
116楼
2023-01-09 12:23:40
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
货款已经收到10万，但是本月没有开发票给客户，等到下个月才开发票给客户，怎么做会计分录
同学，你好 借：银行存款10 贷：预收账款10
117楼
2023-01-09 12:38:59
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鑫晨财税：回复小菲老师 下个月开发票，怎么做账？
2023-01-09 13:02:22
小菲老师：回复鑫晨财税同学，你好 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费
2023-01-09 13:17:56
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
典当 会计业务 如果 收到客户的还款房产一套，会计分录 怎么做
收到客户的还款房产时： 借 银行存款 贷 预收账款
118楼
2023-01-10 11:37:31
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 流星雨 发表的提问：
企业自产的货作为赠品给客户，会计分录怎么做
你好 视同销售 借方销售费用贷方主营业务收入应交税费 应交增值税 借方主营业务成本贷方库存商品
119楼
2023-01-10 11:53:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ yi平 发表的提问：
客户退票不退货，但货款是确认收不回来的怎么做分录
你好，既然不退货，是什么原因会退票呢？ 
120楼
2023-01-10 12:18:38
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yi平：回复邹老师 钱还没有给，发票先开出去了，客户可以退票，但是不退货，也不打算付钱，怎么做账
2023-01-10 12:30:33
邹老师：回复yi平你好，既然退票了，就需要冲销收入。 那发出的货物就需要做无偿赠送处理 
2023-01-10 12:47:22
yi平：回复邹老师 具体分录怎么做
2023-01-10 13:02:47
邹老师：回复yi平你好 既然退票了，就需要冲销收入。 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 发出的货物就需要做无偿赠送处理  借 ：营业外支出，贷：库存商品 ，应交税费—应交增值税（销项税额 ）
2023-01-10 13:17:23
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