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支付员工社保会计分录怎么做
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 沛艳 发表的提问：
收到社保局员工生育津贴和支付员工生育津贴分录怎么做？
6、 收到的时候，借：银行存款 贷：其他应付款 实际支付的时候，借：其他应付款 贷：银行存款
46楼
2022-12-18 15:17:59
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沛艳：回复辜老师 因为休产假期产公司正常发放工资，所以实际支付给员工的生育医疗津贴比社保局转入的少了
2022-12-18 15:34:20
辜老师：回复沛艳那你扣除的部分，可以冲减你的费用的
2022-12-18 15:58:50
沛艳：回复辜老师 麻烦老师写个完整分录。
2022-12-18 16:24:07
辜老师：回复沛艳收到的时候，借：银行存款 贷：其他应付款 实际支付的时候，借：其他应付款 贷：银行存款，管理费用
2022-12-18 16:54:01
沛艳：回复辜老师 支付时只需做一笔分录吗？为什么另一部分要列入管理费用？
2022-12-18 17:20:21
沛艳：回复辜老师 老师你好，实际支付的时候，借：其他应付款13000 贷：银行存款3000，管理费用-10000？ 管理费用记账贷方需红字表示，这样做分录就不平衡了呀？
2022-12-18 17:43:05
辜老师：回复沛艳借，其他应付款13000，管理费用-10000，贷，银行存款3000
2022-12-18 17:54:06
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 平淡 发表的提问：
公司帮员工交社保怎么做会计分录 又怎么计提
借：管理费用--社保 贷：应付职工薪酬--社保 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保 贷：银行存款
47楼
2022-12-19 12:44:34
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平淡：回复张艳老师 老师你好 请问公司帮员工代替交的一部分社保 和公司应该承担一部分的社保 怎么做分录和计提分录
2022-12-19 13:15:54
张艳老师：回复平淡借：应付职工薪酬--社保 （这部分是公司负担的部分） 其他应付款--社保 （这部分是员工个人负担的，是公司代交的，等实际发放工资时，代扣回来） 贷：银行存款
2022-12-19 13:34:19
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 哈哈CC陈 发表的提问：
缴纳社保费。银行支付。会计分录怎么做呢
你好 借：管理费用-社保费 其他应收款（个人部分） 贷：银行存款
48楼
2022-12-19 13:07:11
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ Yin 发表的提问：
当月员工工资共计1000元，其中员工自行负担的社保100元，公司负担的社保为300元，员工工资用现金支付，公司负担的社保用银行存款支付，已经交纳。分录怎么做？
计提借管理费用-工资1000 贷应付职工薪酬-工资 发工资 借应付职工薪酬-工资1000 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）100 应交税费-个税 现金900
49楼
2022-12-19 13:26:59
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职称：
解题: 
引用 @ Miss-Chen 发表的提问：
公司帮员工代缴社保的会计分录怎么做？（有些员工是自行承担，公司不承担，但是又是公司统一交的，请问这部分员工的社保会计分录怎么做？）
补充：代缴社保的员工不属于本公司员工，相当于借助我们公司帮助代缴，这样的话代缴人员转入社保款改怎么做账？这样对公司存在风险吗？是不是代缴人员转入的社保款必须转公司对公账户？
50楼
2022-12-20 12:51:59
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：回复Miss-Chen学员你好，缴纳社保时：借：应付职工薪酬-社保费（公司承担部分）其他应收款-社保费（个人承担部分） 贷：银行存款 发放工资时：借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 其他应收款-社保费（个人承担部分）应交税费-应交个人所得税
2022-12-20 13:19:24
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 跳跃的金毛 发表的提问：
公司全额交员工社保，会计分录怎么做呢
借应付职工薪酬，营业外支出，贷银行存款。
51楼
2022-12-20 12:59:21
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 陈江燕 发表的提问：
公司为员工购买社保的会计分录怎么做？
计提单位部分，借，费用－社保，贷，应付职工薪酬－社保， 缴纳时候，借，应付职工薪酬－社保，其他应收款－个人社保，贷，银行存款
52楼
2022-12-20 13:26:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 傻傻的流沙 发表的提问：
公司全部承担员工社保，会计分录怎么做？
同学你好 那你计提的时候要多计提个人部分的社保才行
53楼
2022-12-21 12:15:08
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 14740839 发表的提问：
给公司员工缴纳社保，会计分录应该怎么做？正式员工和派遣员工做的会计分录有什么区别吗？
缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款 如果劳务派遣员工也是从您公司发放工资的话，分录同上。
54楼
2022-12-21 12:34:50
全部回复
14740839：回复张艳老师 对方公司如果提前把派遣员工社保和工资等费用汇入我公司账户，会计分录如何做？
2022-12-21 12:50:10
张艳老师：回复14740839您公司是劳务派遣公司吗？还是？
2022-12-21 13:03:33
14740839：回复张艳老师 代理业务缴纳社保呢？
2022-12-21 13:29:38
14740839：回复张艳老师 是的，人力资源公司，有代理和劳派业务
2022-12-21 13:46:42
张艳老师：回复14740839抱歉，没有接触过此类的业务，帮您解答不了。 我的理解是 借：银行存款 贷：其他应付款 缴纳社保时 借：其他应付款 贷：银行存款
2022-12-21 14:03:15
14740839：回复张艳老师 我应该咨询哪里？
2022-12-21 14:30:51
张艳老师：回复14740839建议您可以就此问题，重新向其他老师进行提问。请具体说明代理缴纳社保。
2022-12-21 14:56:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 清 发表的提问：
公司给员工交的医保和社保费，怎么做会计分录
借；应付职工薪酬 贷；银行存款
55楼
2022-12-21 12:40:34
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清：回复邹老师 谢谢老师，那工资表计提的分录是怎么做的呢
2022-12-21 13:02:36
邹老师：回复清借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
2022-12-21 13:16:52
清：回复邹老师 那社保费和医保费的二级明细科目应做什么呀
2022-12-21 13:45:36
邹老师：回复清你好，就可以是应付职工薪酬的——社保，医疗保险
2022-12-21 13:56:00
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 消失的城堡 发表的提问：
其他单位代缴我单位员工的社保公积金分录怎么做？计提、支付要详细的分录。
你是说你们把单位员工社保挂靠到别人单位交费 这个费用你公司全额承担还是也是员工负担员工的 公司负担公司的
56楼
2022-12-21 12:55:45
全部回复
消失的城堡：回复李老师 就是我们有集团派出的人员，他们的社保由集团代缴，公司部门由我们承担，员工个人部分不变。我要公司部分的分录怎么做，是要计入其他应付里面吗？
2022-12-21 13:16:40
李老师：回复消失的城堡他们的社保由集团代缴 那他们的工资做到集团还是你们的 做到你们的不是有社保风险？
2022-12-21 13:43:40
消失的城堡：回复李老师 工资是我们承担，所以说是不是应该要从应付职工薪酬转入其他应付？我们是年底才跟集团结算的。
2022-12-21 14:03:07
李老师：回复消失的城堡你是内帐吧？ 工资计提正常 借管理费用 贷应付职工薪酬 然后你发工资 一样代扣个人社保 借应付职工薪酬 贷其他应付款个人社保 银行存款 缴纳社保时候 借管理费用社保 其他因付款-个人社保 贷其他应付款-集团
2022-12-21 14:31:58
小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
你好，个人部分社保公司支付，不需要员工支付。怎样做分录呢？
你好！ 借：营业外支出 贷：银行存款
57楼
2022-12-21 13:23:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 明理的美女 发表的提问：
老师，我们是民非企业，计提社保和支付社保怎么做会计分录啊
你好，1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资2计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保3次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分)应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金4上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分)其他应收款——社保(个人部分)贷：银行存款或现金
58楼
2022-12-22 12:20:28
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 有妳，很幸福 发表的提问：
老师，辞职了的员工没有及时停保，支付的社保怎么样做分录？
你好，单位承担的，计入营业外支出。
59楼
2022-12-22 12:49:56
全部回复
有妳，很幸福：回复汪晨老师 营业外支出的哪个明细科目呢
2022-12-22 13:05:11
汪晨老师：回复有妳，很幸福你好，明细科目自行设置的，直接设社保2字即可
2022-12-22 13:34:36
有妳，很幸福：回复汪晨老师 好的，谢谢老师
2022-12-22 13:51:33
汪晨老师：回复有妳，很幸福不客气，满意请给与五星好评！
2022-12-22 14:14:30
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
计提工资和社保公积金分录怎么做（五险一金）;支付工资社保公积金分录怎么做（五险一金）
你好， 计提保险、公积金时 借：其他应付款—养老保险（个人部分） 管理费用—养老保险（公司缴纳 贷：应付职工薪酬、 计提工资 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 支付是 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 如果我的回答解决了你的问题，麻烦给个五星好评，谢谢了。
60楼
2022-12-22 13:02:27
全部回复
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