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入多了实收资本退换会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 最初 发表的提问：
老师实收资本录多了怎么充出去啊 录了380万实际是334万怎么做分录
你好，做这个分录冲销 借；实收资本 46 贷；银行存款等科目 46
136楼
2023-01-29 12:12:00
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最初：回复邹老师 老师，请教一下，公司办公地址跟注册地址不一致，且每个月没有租金发票，但是每个月都由员工支付出去再报销。这要怎么处理啊
2023-01-29 12:42:35
邹老师：回复最初你好，借；管理费用等科目 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款 应当做到注册地址与办公地址信息一致，而且需要按规定取得租金发票才是
2023-01-29 13:08:17
最初：回复邹老师 我们公司有一些软著代理费我之前入到资本化支出里了，但因为金额很少，我一直没有结转到无形资产，可以年末一起结转吗，还是要按项目的研发结束时间结转？有些项目只有几百块钱的代理费，结转到无形资产的话感觉好奇怪
2023-01-29 13:29:50
邹老师：回复最初你好，你可以在项目结束的时候转到无形资产核算的
2023-01-29 13:43:00
最初：回复邹老师 结转到无形资产的话就要开始摊销了，这几百块钱都不知道按多长时间摊好呢。
2023-01-29 13:53:54
邹老师：回复最初你好，摊销年限自己估计，税法规定是不低于10年
2023-01-29 14:12:55
最初：回复邹老师 项目结束的时候，归到资本化支出的费用很少
2023-01-29 14:23:48
邹老师：回复最初你好，这个与金额多少没有关系的 不能因为金额大就资本化，金额小就费用化的
2023-01-29 14:46:26
最初：回复邹老师 这个项目，资本化支出只有一个软著代理费4000元，转到无形资产摊10年，每个月摊销33.33元吗
2023-01-29 15:11:54
邹老师：回复最初你好，是这样计算每个月的摊销金额
2023-01-29 15:29:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 潘玲 发表的提问：
如果实收资本还未去验资，需要交印花税吗？现在要退还给股东要如何做会计分录？
你好 没有收到是不交的收到就交    借实收资本 贷银行 
137楼
2023-01-30 11:32:45
全部回复
潘玲：回复玲老师 股东已经汇款到账户上，但是还未做验资，这样也要交印花税吗？
2023-01-30 11:49:59
玲老师：回复潘玲你好 是要交印花税的 
2023-01-30 12:10:50
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 和谐的野狼 发表的提问：
老师，我们餐厅新开业，有好多大的货款，房租定金之类的，是老板付的，这个会计分录的贷方计入实收资本吗？
会计分录的贷方计入其他应付款
138楼
2023-01-30 11:41:39
全部回复
和谐的野狼：回复紫藤老师 如果付餐厅定金的会计分录是借:其他应收款-押金 贷:其他应付款-老板，对吧？
2023-01-30 12:00:58
紫藤老师：回复和谐的野狼餐厅收到定金 借 银行存款 贷 预付账款
2023-01-30 12:12:40
紫藤老师：回复和谐的野狼餐厅收到定金 借 银行存款 贷 预收账款
2023-01-30 12:41:06
和谐的野狼：回复紫藤老师 不是这个意思，是我们租的餐厅，付给别人定金
2023-01-30 13:04:47
紫藤老师：回复和谐的野狼借预付账款 贷银行存款
2023-01-30 13:17:02
和谐的野狼：回复紫藤老师 老板付的货款是算老板投入的资本，应计入实收资本吧？
2023-01-30 13:29:49
紫藤老师：回复和谐的野狼实收资本不可以拿出来支付
2023-01-30 13:42:27
和谐的野狼：回复紫藤老师 什么情况下可以计入实收资本？
2023-01-30 14:04:02
紫藤老师：回复和谐的野狼投资款计入实收资本
2023-01-30 14:23:11
和谐的野狼：回复紫藤老师 老板说他个人付的那些款算是投资，可以计入贷方:实收资本吗？
2023-01-30 14:43:01
紫藤老师：回复和谐的野狼不是 计入其他应付款，以后再做转入实收资本
2023-01-30 15:10:08
和谐的野狼：回复紫藤老师 公账上收到老板转入的20000元，借：银行存款 贷：实收资本，对吗？
2023-01-30 15:35:10
紫藤老师：回复和谐的野狼如果是投资款，借：银行存款 贷：实收资本
2023-01-30 16:00:35
和谐的野狼：回复紫藤老师 如果是老板个人交的房屋定金呢？
2023-01-30 16:14:44
紫藤老师：回复和谐的野狼借：银行存款 贷 其他应付款
2023-01-30 16:39:03
和谐的野狼：回复紫藤老师 不是，是我们租的别人的房子，给别人付款，借：预付账款，贷：其他应付款-老板，这个会计分录对吧？
2023-01-30 17:00:09
紫藤老师：回复和谐的野狼对的，你的理解是正确的
2023-01-30 17:25:52
和谐的野狼：回复紫藤老师 我想问下这个其他应付款-老板，（老板说这个预付算是他的投资）什么时候能转入实收资本？
2023-01-30 17:53:22
紫藤老师：回复和谐的野狼你有个股东入股协议，可以转入实收资本
2023-01-30 18:15:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 清脆的心锁 发表的提问：
多交增值税的会计分录及收到国税退税的会计分录
你好，增值税是小规模还是一般纳税人？ 退回的具体是什么税款？
139楼
2023-01-30 12:08:58
全部回复
清脆的心锁：回复邹老师 一般纳税人，增值税缴款的时候没有进行加计抵减扣除，后去税务局进行加计抵减退税
2023-01-30 12:33:59
邹老师：回复清脆的心锁你好 多交增值税，借；应交税费——未交增值税，贷；银行存款 退回，借；银行存款，贷；应交税费——未交增值税
2023-01-30 12:56:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ a&w 发表的提问：
会员退了私教费，已经计入收入，是做相反的会计分录吗
你好，是做之前确认收入的相反分录就是了
140楼
2023-01-31 10:44:32
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 修身养性 发表的提问：
会计分录本期做了收到法人投资，做的实收资本，为什么实收资本那里没有显示余额，请问下什么原因
你好，检查一下账务处理的，
141楼
2023-01-31 11:08:29
全部回复
紫藤老师：回复修身养性看你当时的凭证没有保存的
2023-01-31 11:23:55
修身养性：回复紫藤老师 有保存，老师请问下3月申报财报，资产负债表货币资金和现金流量表期末余额一样，但是和银行/现金期末余额不一样，现在也不能改了，怎么办呢
2023-01-31 11:52:18
紫藤老师：回复修身养性你可以修改，去大厅修改
2023-01-31 12:06:56
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业以资本公积8000元转增实收资本。会计分录
借资本公积8000 贷实收资本8000
142楼
2023-01-31 11:36:28
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 无与伦比 发表的提问：
老师。A和B共同投资50万，新吸收新股东C 占10%，出资20万，如果实收资本不变，这20万，是应该计入资本公积吗，如果实收资本变了，这个会计分录怎么做？
您好 实收资本不变，这20万，是应该计入资本公积 如果实收资本改变 借：银行存款 贷：实收资本 占股比例 贷：资本公积 超过占股比例的出资额
143楼
2023-01-31 11:55:44
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小涛 发表的提问：
公司国外客户退货30美金该，之前已做收入，现在该怎么做会计分录？
借：主营业务收入贷：银行存款；借：库存商品贷：主营业务成本
144楼
2023-01-31 12:08:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ wangxuejiao小王 发表的提问：
退换货产生的运费会计分录怎么做
你好！计入所采购货物的成本。借原材料-运费 贷现金等
145楼
2023-02-01 11:22:47
全部回复
wangxuejiao小王：回复宋生老师 是顾客购买产品换货产生的运费
2023-02-01 11:38:51
宋生老师：回复wangxuejiao小王你好！你们可以计入销售费用-运费
2023-02-01 11:54:43
wangxuejiao小王：回复宋生老师 谢谢老师。
2023-02-01 12:10:18
宋生老师：回复wangxuejiao小王你好！不客气的。
2023-02-01 12:27:21
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ liuian 发表的提问：
老师，我公司刚成立，注册资金是认缴的，实收资本是要按照注册资金来做会计分录还是股东投了多少做多少
您好 注册资金是认缴，实收资本是按照股东投了多少做多少来做分录
146楼
2023-02-01 11:40:09
全部回复
liuian：回复bamboo老师 会计分录怎么写？比如小张投了20000，借：库存现金20000 贷：实收资本（小张）20000，对么
2023-02-01 11:52:28
bamboo老师：回复liuian是的 分录这样写正确
2023-02-01 12:13:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 幸福 ，只因有你 发表的提问：
老师，新办小规模纳税人公司，实收资本的会计分录，借：银行存款；贷：实收资本。但现在没有实际收到银行存款，这个怎么做会计分录？
你好，既然没有收到股东投资款，就不应当做这个分录的 
147楼
2023-02-01 11:45:57
全部回复
幸福 ，只因有你：回复邹老师 营业执照上投资款200万，这个在不用管吗？
2023-02-01 11:56:38
邹老师：回复幸福 ，只因有你你好，是的。 没有收到投资款之前，是不需要做实收资本分录的 
2023-02-01 12:12:40
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ luciaying 发表的提问：
缴纳实收资本印花税怎么做会计分录
借：税金及附加 贷：应交税费—应交印花税 借：应交税费—应交印花税 贷：银行存款
148楼
2023-02-01 12:05:59
全部回复
luciaying：回复辜老师 印花税需要计提吗
2023-02-01 12:18:38
辜老师：回复luciaying可以计提，也可以不计提的
2023-02-01 12:37:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
股东投资款转实收资本可以分多次存入吗，加入注册资本1000万 实收资本分多次存入800万
你好，可以分多次投入投资款的 
149楼
2023-02-02 11:21:22
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ luciaying 发表的提问：
缴纳实收资本印花税的会计分录
借税金及附加贷 应交税费 借应交税费贷银行存款
150楼
2023-02-02 11:36:37
全部回复
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