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月末结转本年利润的会计分录
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 阳光 发表的提问：
亏损本年利润月末要结转到未分配利润吗？
也要结转的，只是方向相反，借利润分配 贷本年利润
256楼
2023-03-06 10:20:55
全部回复
阳光：回复徐阿富老师 结转后这么0是在借方吗？t型账
2023-03-06 10:48:43
徐阿富老师：回复阳光你好，0是平，不存在借方贷方
2023-03-06 11:07:06
阳光：回复徐阿富老师 那随便写哪边是吗？
2023-03-06 11:27:58
徐阿富老师：回复阳光你好，你这个是什么？明细账？
2023-03-06 11:47:46
阳光：回复徐阿富老师 是T型账
2023-03-06 12:00:21
阳光：回复徐阿富老师 麻烦老师解答一下
2023-03-06 12:24:10
徐阿富老师：回复阳光你好，T字形账户是借方贷方一样金额，而不是0
2023-03-06 12:50:13
阳光：回复徐阿富老师 那费用的T型账呢?
2023-03-06 13:10:05
徐阿富老师：回复阳光你好，你按照凭证登记就好的，不管什么科目都是一样，按照凭证来，如果全部整个月的T字型，费用应该是借贷金额相等的
2023-03-06 13:33:42
阳光：回复徐阿富老师 明白了，只是登账，不记结转后的余额为零
2023-03-06 13:48:25
徐阿富老师：回复阳光你好，是的，不是余额，
2023-03-06 14:13:30
徐阿富老师：回复阳光请为我五星评价，谢谢
2023-03-06 14:31:06
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小 米 高 翔 发表的提问：
请问老师，本年利润余额在借方，19年底年底忘记把本年利润结转到利润分配-未分配利润了，现在想反结账到年末再加上这笔分录，会不会影响19年12月，2020年所有的利润表、资产负债表数据啊？
不会影响这个不会影响
257楼
2023-03-06 10:26:28
全部回复
maize老师：回复小 米 高 翔只会影响这个年初数未分配利润，和本年利润
2023-03-06 11:08:59
铭铭老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.07w
引用 @ 小 米 高 翔 发表的提问：
请问老师，本年利润余额在借方，19年底年底忘记把本年利润结转到利润分配-未分配利润了，现在想反结账到年末再加上这笔分录，会不会影响19年12月，2020年所有的利润表、资产负债表数据啊？
同学你好！ 建议你不要反结账，反结账就会对19年和20年的报表产生影响的。 你可以在20年补结转一下，分录如下： 摘要：补充结转2019年度本年利润 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
258楼
2023-03-06 10:40:11
全部回复
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
将本月销售产品的收入570000元和销售乙材料的收入10000元结转到本年利润账户，作会计分录
借：主营业务收入 其他业务收入 贷：本年利润
259楼
2023-03-06 10:57:12
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 肖肖 发表的提问：
结转损益类到本年利润，是每个月末都要结转吗，结转本年利润到利润分配，还有结转利润分配—提取法定盈余公积，利润分配—应付现金股利，利润分配—盈余公积补亏，到利润分配—未分配利润，这些是年末才结转一次吗？
是的，损益类月末结转，其他的年末结转
260楼
2023-03-06 11:08:59
全部回复
肖肖：回复答疑郭老师 就是说一个月的从1号到31号损益类每个科目都要合计出来一个总数，然后在月末结转到本年利润。是这样吗？
2023-03-06 11:22:54
肖肖：回复答疑郭老师 然后计提所得税费用后，也结转到本年利润，这个月的账务处理就全部完了？
2023-03-06 11:47:10
答疑郭老师：回复肖肖是的，按发生额合计结转
2023-03-06 12:13:03
肖肖：回复答疑郭老师 打印机算固定资产吗？有没有规定多少钱算固定资产？
2023-03-06 12:25:42
答疑郭老师：回复肖肖没有规定 符合要求就可以
2023-03-06 12:40:47
肖肖：回复答疑郭老师 所得税是季末提取吗？
2023-03-06 13:01:47
答疑郭老师：回复肖肖是的，季度缴纳季度末计提
2023-03-06 13:30:52
肖肖：回复答疑郭老师 那第三个月计提的时候，所得税费用怎么算，是三个月的加起来吗
2023-03-06 13:59:25
答疑郭老师：回复肖肖1-本月份合计算，然后减去前几个季度的预缴
2023-03-06 14:14:58
肖肖：回复答疑郭老师 哦哦，就是每个月都要计算出利润总额还有所得税费用，还有净利润吗
2023-03-06 14:36:08
答疑郭老师：回复肖肖每月不需要的，季度末的那个月计算就可以
2023-03-06 14:47:23
肖肖：回复答疑郭老师 那每个月就是做损益类结转到本年利润就可以了吗
2023-03-06 15:10:02
答疑郭老师：回复肖肖是的，按月结转损益
2023-03-06 15:21:20
肖肖：回复答疑郭老师 那算所得税费用的时候是通过利润表算吗
2023-03-06 15:42:59
肖肖：回复答疑郭老师 还是通过本年利润分录算
2023-03-06 16:06:42
答疑郭老师：回复肖肖你软件做账没结账可以出预报表的吧 不通过本年利润算
2023-03-06 16:27:30
肖肖：回复答疑郭老师 你的意思就是通过利润表算所得税
2023-03-06 16:44:45
答疑郭老师：回复肖肖是的，通过利润表，或者自己算，不看利润表也能算出来
2023-03-06 17:05:00
肖肖：回复答疑郭老师 所得税费用是按季度交税，那如果中间有个月是亏损的，那是不是不要算利润总额总和里面去。就只算两个月的利润总额数，再乘以税率得出所得税费用？
2023-03-06 17:34:12
答疑郭老师：回复肖肖是的，亏损的想当于减去
2023-03-06 18:02:20
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
你好老师 本年利润为借方余额18405.31 月末结转到利润分配-未分配利润中 分录是 借:利润分配-未分配利润 18405.31 贷:本年利润 18405.31 这样做的分录是正确的么？
您好 这样写分录正确的
261楼
2023-03-07 10:48:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 子姝 发表的提问：
老师，超市盘库时出现亏损，怎么做会计分录？可以直接结转至本年利润借方吗？
你好，盘亏账务处理是 借；待处理财产损益，贷；库存商品 借；管理费用，其他应收款等科目，贷；待处理财产损益 需要把管理费用结转到本年利润借方的
262楼
2023-03-07 10:57:29
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:本年利润亏损怎么结转？l会计分录怎么做
1、如果本年利润是借方余额，就说明是亏损，结转会计分录如下： 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润 2、如果本年利润是贷方余额，就说明是盈利，结转会计分录如下： 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润
263楼
2023-03-07 11:08:59
全部回复
叶子：回复meizi老师 这是一年最后一笔分录是吗？需要再结转损益吗？
2023-03-07 11:31:21
meizi老师：回复叶子你好 是的 这个是年末结转的 先结转损益 在结转这个
2023-03-07 11:57:28
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ， 发表的提问：
一般月末需要把本年利润结转到未分配利润吗？
不用.12月结转即可
264楼
2023-03-08 10:10:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
月末。把所有的损益都结转到本年利润，但本年利润没有结转到未分配利润中 ，在资产负债表自动生产的时候本年利润的数会到哪个的项目中？
你好，会在资产负债表的期末未分配利润体现
265楼
2023-03-08 10:19:33
全部回复
陌上花开：回复邹老师 我没有结转，它自己会跑过去呀？在利润表中也会跑去利润的项目是吧？
2023-03-08 10:37:31
邹老师：回复陌上花开你好，是的 本年利润余额就是 在资产负债表的期末未分配利润体现的
2023-03-08 10:58:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转本年利润及利润分配的有关明细账户的会计分录例题
借；本年利润 贷；利润分配-未分配利润 或者相反分录
266楼
2023-03-08 10:25:54
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ A村里有个姑娘 发表的提问：
未分配利润 年末结转吗 结转到哪里 第二年年初未分配利润还有余额吗？
您好！未分配利润不用再结转了。这个有没有余额得看你有没有赚钱或者亏钱了，有赚钱或者亏钱就有余额。
267楼
2023-03-08 10:41:26
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 斯文的铃铛 发表的提问：
年末本年利润结转未分配利润金额
你好，本年利润余额为贷方 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润 本年利润如果为借方，做相反分录。
268楼
2023-03-08 11:05:59
全部回复
斯文的铃铛：回复月月老师 金额怎么计算
2023-03-08 11:16:44
月月老师：回复斯文的铃铛你好，就是科目余额表本年利润的贷方余额数。
2023-03-08 11:28:31
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 雨后彩虹 发表的提问：
请问年末本年利润贷方余额-1263.59 结转本年利润分录:借:利润分配一未分配利润-1263.59 贷:本年利润-1263.59对吗
您好 借：利润分配——未分配利润 1263.59 贷：本年利润 1263.59
269楼
2023-03-09 09:41:09
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 旦 发表的提问：
老师，年末结转了本年利润，到未分配利润的之后，是不是一定要提取10%的法定盈余公积，会计分录怎么做
借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 结转时 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余公积
270楼
2023-03-09 10:08:42
全部回复
郭老师：回复旦超过注册资本50%的，可以不用计提。
2023-03-09 10:27:22
旦：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-09 10:38:11
郭老师：回复旦不用客气，工作愉快
2023-03-09 10:54:56
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