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月末结转本年利润的会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ Q*青 发表的提问：
你好，年末结转本年利润至利润分配～未分配利润，在科目余额表中看1-12月的本年利润还是12月当月的本年利润？
你好看科目余额表12月份的本年利润余额就可以
271楼
2023-03-09 10:35:20
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Q*青：回复郭老师 你好，怎么看出来本年利润是否已转平呢
2023-03-09 10:49:07
郭老师：回复Q*青你好，你结转完了之后看一下余额。
2023-03-09 11:14:06
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 有理 发表的提问：
2018年年末结转本年利润时发现2017年的本年利润未做分录结转到未分配利润中，这种该怎么办（2017年是亏损状态）？
同学 您好 可以补结转2017年本年利润
272楼
2023-03-09 11:02:59
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有理：回复bamboo老师 那我18年结转的时候按余额表直接一起做一笔分录结转，可以吗
2023-03-09 11:33:14
bamboo老师：回复有理最好还是多写一笔分录吧 比较清晰
2023-03-09 12:02:51
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 柳儿 发表的提问：
年底12月末，是否要将本年利润结转到利润分配-未分配利润？
需要 年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
273楼
2023-03-10 12:32:40
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ @ 发表的提问：
一般月末用将本年利润结转至利润分配吗
你好！一般月度的时候不用，年度才结。
274楼
2023-03-10 12:57:29
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@：回复宋生老师 你好，老师，我的应交税费转出未交的科目余额表是贷方余额是-2814.96，实际上，我们是进项留抵852.59，这是怎么一回事
2023-03-10 13:18:54
@：回复宋生老师 请教老师，截止到七月底，我的进项留抵是852.59.目前我的科目余额表，应交税费——应交增值税——转出未交 贷方余额是-2814.96，不知道怎么调账，让科目余额表真实反映实际
2023-03-10 13:42:13
宋生老师：回复@你好！你要看明细账，看哪个月开始出错了才能调。
2023-03-10 13:54:12
@：回复宋生老师 老师，我是从2017年一月份开始录得账务，然后，其实，一月份缴纳的时候，没有上期留抵，缴纳1071.36
2023-03-10 14:10:55
宋生老师：回复@你好！你1月份那个分录怎么做的哦?就是需要缴纳1071.36这个。
2023-03-10 14:37:50
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 热情的荷花 发表的提问：
筹建期月末，年末需要结转损益至本年利润，未分配利润吗
你好，月末需要转入本年利润，年末将本年利润转入利润分配
275楼
2023-03-10 13:15:00
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热情的荷花：回复立红老师 结转报表利润分配是负数，对
2023-03-10 13:44:37
立红老师：回复热情的荷花你好，利润分配是负数，表示企业是亏损的。是可以的
2023-03-10 14:02:04
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ crystal star 发表的提问：
请问下12月末要将本年利润结转至利润分配中吗？是在结转损益之后吗？完整的分录是怎样的呢？
1、年末最后一笔分录是要将本年利润结转至利润分配--未分配利润2、是的。3、分录为： 如果有利润的话： 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润
276楼
2023-03-12 12:36:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 张张同学 发表的提问：
金蝶迷你版，年末我是先结转本年利润还是先点结转损益以后才又补分录结转本年利润呀
你好，先结转损益，然后结转本年利润。
277楼
2023-03-12 12:55:32
全部回复
张张同学：回复邹老师 好的，邹老师，你看我的这个余额表和明细表应交税费金额对应不起来，如果我要结转是要按哪个金额结转呢？还有这个城市维护建设税在借方有余额我需要调整吗？印花税也是
2023-03-12 13:25:22
邹老师：回复张张同学你好，城建税在借方有余额是没有计提导致的吗？ 印花税不需要计提，缴纳计入税金及附加科目，不应当有余额才是啊
2023-03-12 13:45:58
张张同学：回复邹老师 城建税应该是的，那这个现在要怎么做呀？还有这个印花税之前计提了，正确的分录是怎么写呢
2023-03-12 13:57:31
邹老师：回复张张同学你好 城建税没有计提就需要补计提 借：税金及附加，贷：应交税费——城建税 印花税正确的分录是 借：税金及附加—印花税，贷：银行存款 
2023-03-12 14:15:27
张张同学：回复邹老师 好的，那老师你看我这个公司结转损益以后得怎么会财务费用主营业务收入这些都有余额呀？之前我以为是要先结转本年利润，所以我把那个删除了以后又结转了本年利润，后来问了你以后我又重新删了做，结果就这样了，我应该怎么操作呀
2023-03-12 14:41:00
邹老师：回复张张同学你好，结转损益以后的财务费用、主营业务收入这些都有余额，说明你结转损益的金额有错误 需要做正确的结转损益分录才是的 
2023-03-12 15:04:21
张张同学：回复邹老师 金额没有错误呢，是我把结转损益的分录删除了，重新写了结转本年利润的分录，后来你说要先结转损益，我又把本年利润的删除了结转的损益就变成这样了
2023-03-12 15:25:12
张张同学：回复邹老师 应该是我的系统操作错误导致的，这种我应该要怎么改过来
2023-03-12 15:51:22
邹老师：回复张张同学你好，做出正确的结转损益分录，使得损益类科目余额结成0就是了 
2023-03-12 16:01:23
张张同学：回复邹老师 那我这个是不是要结账以后在做本年利润结转，还是先结转
2023-03-12 16:11:26
邹老师：回复张张同学你好，先结转本年利润，然后做年底结账处理 
2023-03-12 16:37:36
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 汐小宝贝 发表的提问：
我12月底做完账，结转下一年时，点击期末结转 他出现一个对话框说，本年利润有未结转的项目 我是手动重新输入本年利润的结转未分配利润 然后，过账 最后期末结转 还是会出现那个对话框，说本年利润未有项目结转，是怎么回事？
你这个看期末数，本年利润，是不是还有期末数，没有结转完？
278楼
2023-03-12 13:06:00
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 夏悠然 发表的提问：
你好！我这有两笔帐：1.购入原材料会计分录：是不是我上面写的先做购入再做结转库存再做结转成本；2.销售产品分录：是不是先做收入再结转成本。最后把收入和成本结转本年利润。就是购买原材料和销售产品需要涉及的会计分录有哪些不是很清楚，谢谢！
1.借原材料 进项税额 贷应付账款，领用去车间做借生产成本 贷原材料，完工入库做借库存商品 贷生产成本，销售做借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 销项税，结转成本做借主营业务成本 贷库存商品
279楼
2023-03-13 09:47:24
全部回复
夏悠然：回复maize老师 但购入的原材料不是马上投入生产，你的意思是只要购入产品就做完你上面说的几步会计分录？
2023-03-13 10:19:17
maize老师：回复夏悠然买原材料没有领用销售那就只做1.借原材料 进项税额 贷应付账款
2023-03-13 10:31:56
夏悠然：回复maize老师 销售出去就按你的那几步会计分录做，就是销售做完主营业务收入，再将这笔收入结转到成本；
2023-03-13 10:52:14
maize老师：回复夏悠然销售做完主营业务收入，再将这笔收入结转到成本； 是的
2023-03-13 11:15:23
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 中级取证班-韩韩 发表的提问：
12月的本年利润期初金额是--1355643.21 ，借方742186.11 ，贷方195823.65，期末余额是-1902005.67 那我年末的分录是借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 那数据取哪个呢？没结转过
本年利润结转到利润分配科目数据取-1902005.67
280楼
2023-03-13 09:56:42
全部回复
中级取证班-韩韩：回复三宝老师 老师，利润分配的期初为-398602.71 ，结转后的借方为-1902005.67，期末为正数的1503402.96 ， 本年利润的期末为-3804011.34 资产负债表是平的，但是我没理解是不是正确的。
2023-03-13 10:27:12
三宝老师：回复中级取证班-韩韩结转后本年利润余额为0，你结转的借贷方方向错了
2023-03-13 10:56:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 小小 发表的提问：
期末结转本年利润这个怎么写分录
借利润分配贷本年利润
281楼
2023-03-13 10:07:21
全部回复
小小：回复郭老师 是这样做吗？
2023-03-13 10:28:07
小小：回复郭老师 老师
2023-03-13 10:44:27
郭老师：回复小小对的
2023-03-13 10:59:08
小小：回复郭老师 谢谢
2023-03-13 11:22:13
郭老师：回复小小不用客气的
2023-03-13 11:45:28
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，年底12月份最后一笔会计分录，把本年利润结转到利润分配的时候，本年利润的金额是怎么来的，指的是12月份的利润还是一整年的利润
你好！应该是本年利润科目的月末余额。
282楼
2023-03-13 10:35:39
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 靓丽的大叔 发表的提问：
年末亏损结转利润分录？
同学你好 借，利润分配一未分配利润 贷，本年利润 ；
283楼
2023-03-13 10:59:58
全部回复
靓丽的大叔：回复立红老师 那费用结转时借本年利润，贷管理费用，对吗
2023-03-13 11:20:34
靓丽的大叔：回复立红老师 本年利润在借方不是表示亏损吗
2023-03-13 11:43:57
立红老师：回复靓丽的大叔同学你好，是正确的
2023-03-13 12:12:06
立红老师：回复靓丽的大叔同学你好，是表示亏损，所以转入利润分配的借方
2023-03-13 12:39:05
靓丽的大叔：回复立红老师 那本年利润在借方不是才表示亏损吗
2023-03-13 12:59:22
立红老师：回复靓丽的大叔本年利润是借方亏损，所以转出是从贷方转出
2023-03-13 13:12:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 王婷 发表的提问：
结转本年利润就是把本年利润的年末余额结转到未分配利润里就可以了呗
你好，是的
284楼
2023-03-14 09:17:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 暖洋i 发表的提问：
损益类账户结转本年利润会计分录
借；主营业务收入等科目 贷；本年利润 借；本年利润 贷；管理费用等科目
285楼
2023-03-14 09:44:10
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