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月末结转本年利润的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 优美的棒球 发表的提问：
该单位一月份的本年利润贷方余额为八万元年末结转本年利润账户的会计分录怎么写
你好 借：本年利润  ，贷：利润分配—未分配利润
16楼
2022-12-09 09:24:27
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 舍得 发表的提问：
年末本年利润结转分录
你好 借本年利润 贷 利润分配 未分配利润
17楼
2022-12-09 10:50:07
全部回复
舍得：回复答疑苏老师 提取盈余公积还做
2022-12-09 11:13:28
答疑苏老师：回复舍得你好 借 利润分配 贷 盈余公积
2022-12-09 11:25:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 优柔 发表的提问：
公司是手工做帐的，年末结转利润时，分录中产生的两次本年利润(即每月结转的利润及年末结转的利润)，在科目汇总表上，应该分别写两次本年利润，还是统计出本年利润的总额来写
看本年利润的全年余额，根据这个结转
18楼
2022-12-09 12:09:08
全部回复
优柔：回复郭老师 我知道怎么结转，我是说在科目汇总表上汇总各科目时，这个本年利润是分别写还是合并数据起来
2022-12-09 12:38:04
郭老师：回复优柔科目汇总表写的是合计，一个月合计
2022-12-09 13:03:57
优柔：回复郭老师 但年末结转的要和每月结转的本年利润合计起来吗
2022-12-09 13:14:53
优柔：回复郭老师
2022-12-09 13:44:53
优柔：回复郭老师 例如我这么写对吗
2022-12-09 13:59:16
郭老师：回复优柔不对，一个科目出现一次，汇总是合计的意思
2022-12-09 14:26:47
优柔：回复郭老师 我合并一起了，那我总帐本上也是按合并的数据写了，这样的话填写摘要明细不是不够清晰吗
2022-12-09 14:46:27
优柔：回复郭老师 像财务费用那，有借方也有贷方，当月结转时，也要写两次财务费用
2022-12-09 15:10:07
郭老师：回复优柔总账写本期合计就可以，建议你看下手工账，总账本来就是汇总，不明细的，想要看明细的看你的明细账
2022-12-09 15:27:16
郭老师：回复优柔汇总都是一次，你可以加起来合计结转本年利润
2022-12-09 15:53:21
优柔：回复郭老师 哦
2022-12-09 16:08:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 哈哈哈 发表的提问：
月末本年利润也需要结转到本年利润-未分配利润吗，不是年末才结转
你好，一般是在年末结转
19楼
2022-12-09 13:26:30
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ NAN 发表的提问：
当年利润亏损借：利润分配——未分配利润 -286.04      贷：本年利润 -286.04期末结转本年利润会计分录实是这么做的吗？
借：本年利润贷：利润分配--利润结转
20楼
2022-12-09 14:52:59
全部回复
NAN：回复袁老师   借：本年利润 -286.04 贷：利润分配——未分配利润 -286.04    
2022-12-09 15:07:08
袁老师：回复NAN对的
2022-12-09 15:17:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
结转收入。成本会计分录结转到本年利润的会计分录
借本年利润贷主营业务成本 借主营业务收入贷本年利润
21楼
2022-12-09 15:08:14
全部回复
聂向普：回复郭老师 期间费用结转本年利润分录
2022-12-09 15:25:49
郭老师：回复聂向普借本年利润贷，销售费用、管理费用、财务费用。
2022-12-09 15:41:49
聂向普：回复郭老师 老师，一般是成本、费用一起结转本年利润，主营业务收入结转本年利润，还是这3个单独结转呢？
2022-12-09 16:11:42
郭老师：回复聂向普你好，可以在一块也可以分开。
2022-12-09 16:23:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 肖肖 发表的提问：
一般纳税人企业，每月会计分录是只需要做到收入，成本，费用结转到本年利润就完了吗？只有年末才需要把本年利润结转到利润分配—未分配利润？ 月末的本年利润余额，是不是就是利润总额？就是税前利润？
对的 是的 本年利润余额是净利润 你要是计提了所得税费用 这个科目也得结转到本年利润
22楼
2022-12-09 15:22:00
全部回复
肖肖：回复郭老师 所得税费用是每个月计提吗
2022-12-09 15:50:42
郭老师：回复肖肖你好 按季度计提的
2022-12-09 16:20:14
肖肖：回复郭老师 如果本月没有计提，没有结转就不是净利润，是利润总额吧。
2022-12-09 16:30:46
肖肖：回复郭老师 对啊，那比如我现在是一月的本年利润，那没有计提所得税费用，那应该是利润总额，也就是税前利润吧
2022-12-09 16:45:53
郭老师：回复肖肖那也是净利润的 净利润等于利润总额不是吗
2022-12-09 17:11:30
肖肖：回复郭老师 如果是每个月计提所得税费用，就要结转到本年利润，那本年利润就是净利润，如果本月没有计提所得税费用，那本年利润就不是净利润吧？
2022-12-09 17:26:43
肖肖：回复郭老师 净利润肯定不等于利润总额
2022-12-09 17:56:40
肖肖：回复郭老师 利润总额减去所得税费用才是净利润
2022-12-09 18:14:05
郭老师：回复肖肖如果没有所得税费用，净利润等于利润总额 你去看利润表 如果三月份计提了 其他的月份没有计提，利润总额不等于净利润 本年利润等于净利润
2022-12-09 18:30:42
肖肖：回复郭老师 哦，也就是说如果本月没有计提所得税费用，本年利润就是净利润，如果计提了所得税费用，那净利润也是本年利润减去所得税费用，这两种情况都是表示净利润。
2022-12-09 18:43:56
肖肖：回复郭老师 那所得税费用怎么算出来，是通过利润表算出来吗
2022-12-09 18:56:33
郭老师：回复肖肖也就是说如果本月没有计提所得税费用，本年利润就是净利润 这个是正确的 ，如果计提了所得税费用，那净利润也是本年利润减去所得税费用，这两种情况都是表示净利润。 这个不对 计提了所得税费用，本年利润也得等于净利润的
2022-12-09 19:20:49
肖肖：回复郭老师 按季度计提所得税，也就是说三个月的一次性计提，申报缴费吗
2022-12-09 19:43:23
郭老师：回复肖肖你好 是的 是这么做的
2022-12-09 19:59:20
肖肖：回复郭老师 所得税费用怎么算
2022-12-09 20:10:17
郭老师：回复肖肖年累计利润总额-之前年度亏损）*税率-之前季度预缴 利润100万以内的小型微利企业2.5% 利润100-300万之间的10% 超过300万的全都按照25%
2022-12-09 20:25:43
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 把梦想变成现实 发表的提问：
年末的会计处理是不是就是比月末，多了个将本年利润结转到利润分配--未分配利润呀？
是的，年末要将本年利润结转到利润分配--未分配利润
23楼
2022-12-09 15:45:08
全部回复
把梦想变成现实：回复辜老师 目前本年利润借方余额，是表示亏损，那就直接借：利润分配――未分配利润 贷：本年利润 就可以了吧？
2022-12-09 16:10:26
辜老师：回复把梦想变成现实是的，是这样结转的
2022-12-09 16:32:15
把梦想变成现实：回复辜老师 感谢老师耐心解答
2022-12-09 16:43:39
辜老师：回复把梦想变成现实好的，客气，帮到你就好
2022-12-09 16:56:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 慌张椰子2.0 发表的提问：
年末结转利润分配的会计分录怎么写？
你好，是结转  本年利润  到   利润分配—未分配利润  的意思？ 
24楼
2022-12-09 15:53:59
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Yuu 发表的提问：
老师您好，我想请问一下，我看我之前会计做的账，到年末了他都没有结转本年利润到利润分配里，我问他他说亏损不用结转，我觉得无论亏损还是盈利都应该结转。是不是年末结转本年利润到利润分配是自己手动做一笔分录，我们是每个月将损益结转到本年利润，12月是否是要先结转损益到本年利润，再做本年利润的结转分录
你好，亏损也是需要结转本年利润到未分配利润的。
25楼
2022-12-11 14:43:13
全部回复
Yuu：回复月月老师 是先把12月的损益结转到本年利润，再将全年的本年利润结转到未分配利润里面哇
2022-12-11 15:09:42
Yuu：回复月月老师 本年利润年末没有余额
2022-12-11 15:27:20
月月老师：回复Yuu你好，损益结转到本年利润后，本年利润余额为零吗。
2022-12-11 15:46:39
Yuu：回复月月老师 不是，我说结转到利润分配里就不留余额了是吗
2022-12-11 15:59:58
月月老师：回复Yuu你好，是的，本年利润年末无余额、
2022-12-11 16:16:39
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ Hughes张无畏 发表的提问：
24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）
你好，稍等我做了发给你
26楼
2022-12-11 15:12:28
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Hughes张无畏：回复暖暖老师 19、企业购入需要安装的甲设备一台，买价28000元，运输费1200元，交付安装，企业安装上述装备时，支付安装费1500元，组 将安装完毕的设备交付费用。（购入设备增值税税率13%,运输安装服务增值税税率9%,均为不含税价格。）。
2022-12-11 15:36:11
Hughes张无畏：回复暖暖老师 还有我的前面的答案
2022-12-11 15:47:42
Hughes张无畏：回复暖暖老师 19题是不会的
2022-12-11 16:02:45
暖暖老师：回复Hughes张无畏19.借在建工程29200 应交税费进项税额28000*13%+1200*9% 贷银行存款
2022-12-11 16:27:12
暖暖老师：回复Hughes张无畏借在建工程1500 贷银行存款1500
2022-12-11 16:51:43
暖暖老师：回复Hughes张无畏借固定资产30700贷在建工程30700
2022-12-11 17:13:12
Hughes张无畏：回复暖暖老师 24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）写好了吗？
2022-12-11 17:38:02
暖暖老师：回复Hughes张无畏这俩需要前边的会计分录
2022-12-11 18:05:26
暖暖老师：回复Hughes张无畏24.借主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷本年利润
2022-12-11 18:27:45
暖暖老师：回复Hughes张无畏借本年利润 贷主营业务成本 其他业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 营业外支出
2022-12-11 18:44:22
Hughes张无畏：回复暖暖老师 发给你了，就是上边的那个
2022-12-11 19:13:54
暖暖老师：回复Hughes张无畏你按照这个方法计算就可以的
2022-12-11 19:33:46
Hughes张无畏：回复暖暖老师 没有应交税费，和生产成本，是吗？
2022-12-11 19:46:15
Hughes张无畏：回复暖暖老师 帮我把管理费用的列出来
2022-12-11 19:56:42
暖暖老师：回复Hughes张无畏没有应交税费和生产成本
2022-12-11 20:16:33
暖暖老师：回复Hughes张无畏管理费用就是你的会计分录里所有管理费用的数字合计
2022-12-11 20:33:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月末结转本年利润的会计分录需要登记在明细账和总账上面吗？
您好！也是需要登记上去的。
27楼
2022-12-11 15:37:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 老吴 发表的提问：
用友T3年末怎么结转利润分配，1-11月份之前都是月末结转期间损益本年利润，12月末是不是要结转本年利润在结转利润分配才算真的一年结账
你好，是的，在12月份根据本年利润期末余额结转到利润分配——未分配利润
28楼
2022-12-11 15:42:47
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
我记得之前老师讲的是 年度终了12月底才将本年利润结转至利润分配-未分配利润科目，1-11月的月底都不应该结转吧？可以月末结转,每月需要结转; 也可以年末结转,一年结转一次？每月月末结转到本年利润科目就行了吧？年末才结转到 利润分配-未分配利润科目？
你好  1.  是的。 1-11月不做本年利润结转到利润分配 12月才结转的   2。平常是不转哈 。   每月月末结转到本年利润科目就行了吧 年末才结转到 利润分配-未分配利润科目  是的
29楼
2022-12-11 15:53:59
全部回复
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 沉默的鞋子 发表的提问：
计算本月利润总额，编制月末结转分录
您好！借主营业务收入贷本年利润 借本年利润贷主营业务成本
30楼
2022-12-12 14:16:25
全部回复
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