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月末结转本年利润的会计分录
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 沁沁 发表的提问：
如果年末本年利润余额在借方，还需要结转到未分配利润吗，请问会计分录
借利润分配未分配利润 贷本年利润
46楼
2022-12-18 15:12:10
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沁沁：回复东老师 发现去年年末忘记结转本年利润到未分配利润了，请问今年12月补结转可以吗？
2022-12-18 15:34:08
东老师：回复沁沁没问题，这个可以补结转。
2022-12-18 15:54:23
沁沁：回复东老师 结转的本年利润金额是总账中本年利润本年累计余额，就是图片最后一项吗？
2022-12-18 16:07:50
东老师：回复沁沁对，没错，就是这个金额
2022-12-18 16:23:20
沁沁：回复东老师 这个本年利润的结转会不会影响财务报表的数据？
2022-12-18 16:43:25
东老师：回复沁沁这个并不会影响到财务报表的数据。
2022-12-18 17:01:03
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
月末做账都会结转收入成本到本年利润，12月份需不需要本年利润转到利润分配
你好，需要将本年利润结转到利润分配科目的
47楼
2022-12-18 15:23:59
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
月末结转净利润怎么做啊 会计分录
学员你好， 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
48楼
2022-12-19 12:20:51
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AA会计学堂-希老师：回复阿水老师 那老师可不可以给我讲讲什么损益类科目最后结转未分配利润科目里面呢
2022-12-19 12:34:02
阿水老师：回复AA会计学堂-希老师学员你好， 所有的损益类科目都要转到本年利润，然后本年利润转到利润分配—-未分配利润。
2022-12-19 12:57:52
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
结转损益类到本年利润，是每个月末都要结转吗？本年利润结转到利润分配是年末才结转一次吗
是的，损益类月末结转，本年利润结转到利润分配年末结转
49楼
2022-12-19 12:33:18
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迪恩：回复答疑郭老师 损益类的科目，就是要从月初到月末全部统计出来，对吧？然后月末一次性结转。比如说主营业务收入，就是说这个月从1号到31号所有的要全部统计出来，到31号结转
2022-12-19 12:47:23
迪恩：回复答疑郭老师 损益类的科目，就是要从月初到月末全部统计出来，对吧？然后月末一次性结转。比如说主营业务收入，就是说这个月从1号到31号所有的要全部统计出来，到31号结转是吗？
2022-12-19 13:09:35
答疑郭老师：回复迪恩是的，根据合计发生额结转
2022-12-19 13:32:33
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 彪壮的墨镜 发表的提问：
年末需要把本年利润结转到未分配利润，还是结转到本年利润未分配利润， 本年利润为负数怎么结转分录怎么写？
你好，结转到本年利润-未分配利润，本年利润为负数 借本年利润-未分配利润 贷本年利润 或者贷本年利润 负数金额 贷到本年利润-未分配利润 负数金额
50楼
2022-12-19 12:54:18
全部回复
彪壮的墨镜：回复徐阿富老师 利润分配――未分配利润 和本年利润――未分配利润一样吗
2022-12-19 13:18:19
徐阿富老师：回复彪壮的墨镜你好，没有这样的子目：本年利润――未分配利润
2022-12-19 13:46:44
彪壮的墨镜：回复徐阿富老师 谢谢老师，
2022-12-19 14:15:59
徐阿富老师：回复彪壮的墨镜不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2022-12-19 14:28:03
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ actors* 发表的提问：
年末将本年利润转到利润分配未分配利润是将1～12月每月本年利润合计结转到利润分配里么
是的 年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
51楼
2022-12-19 13:04:51
全部回复
actors*：回复玲老师 谢谢
2022-12-19 13:33:38
玲老师：回复actors*不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2022-12-19 13:46:30
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 狄晓卿 发表的提问：
期末结转，借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润， 分录是每月末都做一次，还是年末做一次？
你好 年末做这笔分录 平时不做
52楼
2022-12-19 13:32:59
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狄晓卿：回复玲老师 计提企业所得税，税额是“本年利润”的余额*税率吗？
2022-12-19 14:01:17
玲老师：回复狄晓卿您好，如果以前年度有亏损，本年利润可以弥补亏损后，然后再乘以所得税的税率，
2022-12-19 14:21:29
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 燕 发表的提问：
每月末都要做一笔分录，结转本年利润，借，本年利润，贷，利润分配一未分配利润，还是年底12月末统一做一笔呢？
这个分录通常年末做。
53楼
2022-12-20 13:00:59
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薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
老师年末，本年利润要结转到未分配利润里面，这个本年利润是看本年利润1月到12月的余额反方向结吗？这个利润分配的分录是做结转损益类到本年利润之后再把本年利润结到未分配利润，是吗？
你好！ 是这样子的，.年度终了，将全年实现的净利润自“本年利润”科目转入“利润分配”科目 　　借：本年利润 　　贷：利润分配——未分配利润 　　如为净亏损，作相反的会计分录。
54楼
2022-12-20 13:24:51
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西红柿：回复薛老师 1.如果盈利这个本年利润的数据是本年利润科目1-12月余额的贷方数据吗？ 2. 结转本年利润这个分录是做在结转第四季度损益类之后，再做的分录还是在结转第四季度的损益之前呢？
2022-12-20 13:43:26
薛老师：回复西红柿@西红柿:1.第一个理解正确； 2.结转第四季度损益类之后再做的分录。
2022-12-20 14:12:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 粗犷的鸭子 发表的提问：
计算本月利润总额，编制月末结转分录
你好，能提供一下具体的资料？
55楼
2022-12-20 13:32:59
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 刺猬 发表的提问：
提问，银行存款收到的银行息利 如何做会计分录， 月末时要不要转结本年利润
您好 借：银行存款 借方负数：财务费用 财务费用是损益类科目，月末要结转的
56楼
2022-12-21 12:35:50
全部回复
刺猬：回复宸宸老师 只有损益类科目 月末要结转吗 其他科目要不要结转了
2022-12-21 12:55:48
宸宸老师：回复刺猬你好，是的，其他不是损益类不需要结转的
2022-12-21 13:14:27
刺猬：回复宸宸老师 我9月份公司开出普通发票，但9月份成本发票没有收到， 十月15日才收到成本发票，请问 我9月份成本发票要不要把10月15日开具的成本发票做到九份会计分录了，如果不能记录9月份成本分录里 那么 我9月份要交的企业所得税 是不是2个点全都要交了
2022-12-21 13:33:32
宸宸老师：回复刺猬您好，如果是10月份的发票，当然不能做到9月份里面的。
2022-12-21 13:59:43
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Helen 发表的提问：
本年利润只能年末才结转到未分配利润？那月末不结转吗?月末怎么做?
您好！是的。月末不用。月末不做结转，不做
57楼
2022-12-21 13:04:42
全部回复
Helen：回复宋生老师 那月末怎么能看出当月利润是多少呢？
2022-12-21 13:28:38
宋生老师：回复Helen您好！可以的。用利润表就可以了。
2022-12-21 13:51:53
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ - 发表的提问：
以前的会计15、16年，每年年末都没有结转本年利润到利润分配，到17年7月份结转了15.16年本年利润到利润分配，我要怎么检查是否做对没有？
你好！只要是15、16年利润表上的利润总额转到利润分配，一般不会错！查，17年末本年利润科目是不是等 于损益表中的净利润
58楼
2022-12-21 13:19:25
全部回复
-：回复老江老师 不太明白，能详细点?
2022-12-21 13:46:55
老江老师：回复-@-:结转完了，看一下本年利润科目的余额是不是等于损益表中累计净利润。（1516年原利润未结转，在本年利润中趴着，现转掉了，本年利润中的数，就应该是本年的损益，就应该与利润表相符）
2022-12-21 14:16:46
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ SherryW 发表的提问：
我在做鸿志商贸的11月账套时 答案在月底结转的本年利润。不是只有年末才结转本年利润吗？为什么月末就结转呢？我学的不是这样的啊 应该是年末一次结转本年利润 因为年末才涉及到利润分配的问题 答案这么做是不是不符合会计准则
你好！ 知道就可以了 按规定，是年末结转的
59楼
2022-12-21 13:29:59
全部回复
SherryW：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师
2022-12-21 13:57:28
蒋飞老师：回复SherryW您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2022-12-21 14:17:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 重复单调〃 发表的提问：
12月末要结转本年利润要怎么做分录？
借本年利润 贷利润分配-未分配利润。亏损做相反分录 。
60楼
2022-12-22 12:40:01
全部回复
重复单调〃：回复玲老师 就是，未分配利润这个科目没余额就是吗？
2022-12-22 13:02:42
玲老师：回复重复单调〃您好 年末是本年利润科目无余额 未分配利润科目有余额。
2022-12-22 13:18:43
重复单调〃：回复玲老师 好的，老师，
2022-12-22 13:35:31
重复单调〃：回复玲老师 每年12月月末是都要做这一笔吗？结转吗
2022-12-22 13:50:45
玲老师：回复重复单调〃您好 是的 每年末要做结转本年利润分录 。
2022-12-22 14:01:10
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