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税控设备服务费抵扣会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ PinkJam小花 发表的提问：
买税控设备，480的税控盘加服务费，小规模可以全额抵扣吗？
可以全额抵扣的。
46楼
2022-12-18 15:05:19
全部回复
PinkJam小花：回复郭老师 那我之前是计入管理费用的，现在怎么写分录呀
2022-12-18 15:20:11
郭老师：回复PinkJam小花你现在需要交增值税的吗
2022-12-18 15:49:18
PinkJam小花：回复郭老师 是的
2022-12-18 16:18:26
PinkJam小花：回复郭老师 小规模达到了起征点，要交增值税，我可以拿这个税控盘的费用来抵扣不？
2022-12-18 16:39:23
郭老师：回复PinkJam小花借应交税费应交增值税借管理费用负数
2022-12-18 16:55:51
PinkJam小花：回复郭老师 那我每一年的服务费280能不能全额抵扣啊？
2022-12-18 17:24:59
郭老师：回复PinkJam小花可以全额抵扣的，
2022-12-18 17:46:34
PinkJam小花：回复郭老师 这个有时间限制吗？
2022-12-18 18:00:42
郭老师：回复PinkJam小花我这边是一年以内的
2022-12-18 18:21:32
PinkJam小花：回复郭老师 还有区域限制吗？
2022-12-18 18:33:06
郭老师：回复PinkJam小花可以问下你税务局是不是这样的
2022-12-18 18:57:38
PinkJam小花：回复郭老师 好的，谢谢
2022-12-18 19:23:53
郭老师：回复PinkJam小花不用客气的。
2022-12-18 19:40:43
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 口口 发表的提问：
税控设备可以全额抵扣，请问老师，这个会计分录如何做呢
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
47楼
2022-12-18 15:29:59
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 成就的羽毛 发表的提问：
税控盘设备费和维护费超期未抵扣税款，税务机关说已超期不能抵扣。请问会计账上怎么处理超期未抵扣的税控盘设备费和维护费？
借：管理费用 贷：库存现金/银行存款 不能抵扣就做这个分录就行
48楼
2022-12-19 12:37:54
全部回复
成就的羽毛：回复彩丽老师 支付设备费和维护费的时候已经减少了银行存款， 不是冲销应交税费-减免税款吗？
2022-12-19 12:59:17
彩丽老师：回复成就的羽毛你之前做了哪些会计分录，我的意思是从支付开始就只做支付这一笔会计分录，你另外多做了的会计分录全部红冲。
2022-12-19 13:16:06
成就的羽毛：回复彩丽老师 那我明白了，谢谢
2022-12-19 13:32:28
彩丽老师：回复成就的羽毛不用谢，希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2022-12-19 13:49:05
彩丽老师：回复成就的羽毛如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！
2022-12-19 14:00:13
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ LaZy 发表的提问：
税控盘每年的服务费280，怎么做会计分录，可以全额抵扣的
借 管理费用 贷 库存现金 全额抵减增值税时，做 借 应交税费-应交增值税（减免税款） 贷 管理费用
49楼
2022-12-19 13:02:50
全部回复
LaZy：回复张艳老师 谢谢
2022-12-19 13:21:00
张艳老师：回复LaZy不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2022-12-19 13:45:29
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 燕子 发表的提问：
老师，税控设备服务费增值税抵扣有时间限定吗
您好，没有时间限制，您需要交税的时候抵减
50楼
2022-12-19 13:30:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 岁月静好% 发表的提问：
付税控设备的会计分录怎么做，还有就是抵扣的时候。
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
51楼
2022-12-19 13:38:59
全部回复
岁月静好%：回复邹老师 是全额减免增值税
2022-12-19 14:00:58
邹老师：回复岁月静好%你好，是的，这个是可以全额减免的，第二个分录就是全额减免的分录
2022-12-19 14:18:58
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 嗨 发表的提问：
税控设备及服务费会计处理
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
52楼
2022-12-20 12:46:10
全部回复
嗨：回复宋生老师 贷方计入营业外收入？冲抵管理费用？
2022-12-20 13:08:52
宋生老师：回复嗨您好！计入营业外收入更符合税法。但是也有冲管理费用的，企业自己选择。
2022-12-20 13:35:14
嗨：回复宋生老师 好的，谢谢
2022-12-20 13:54:42
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 瘋1樣的女子 发表的提问：
税控盘服务费缴纳时和的抵扣时的会计分录都分别是什么呢？
你好，纳税申报时将服务费金额填入增值税纳税申报表附表四第一栏，本期发生额和本期实际抵减金额都填写就可以了。发票不需要认证抵扣。分录：借：管理费用，贷银行存款。同时，借：应交税费-应交增值税-减免税额，贷：管理费用。
53楼
2022-12-20 13:09:26
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ AN 发表的提问：
购买税控设备费用怎样分录？怎样做抵扣分录？
您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税款 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方蓝字
54楼
2022-12-20 13:20:40
全部回复
bamboo老师：回复AN您好 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税款 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
2022-12-20 13:52:20
AN：回复bamboo老师 蓝字在用友T3里怎么办？
2022-12-20 14:16:45
bamboo老师：回复AN蓝字就是正常录入就好了啊
2022-12-20 14:43:35
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 七月@ 发表的提问：
支付税控设备服务费如何做分录？
借：管理费用－办公费 贷：银行存款（或现金） 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用－办公费
55楼
2022-12-20 13:35:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ L. 发表的提问：
税控盘及其服务费全额抵减会计分录：
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
56楼
2022-12-21 12:06:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 林烨 发表的提问：
税控服务费抵扣的分录如何做，就是每年税控盘的费用和服务费抵增值税
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
57楼
2022-12-21 12:36:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 丹~ 发表的提问：
老师，企业计提税控设备折旧和抵扣的会计分录分别是什么？小规模和一般纳税人抵扣税控有区别吗？
你好，税控设备一般直接计入管理费用核算 减免 借；应交税费-应交增值税（减免税额） 贷；管理费用 （一般纳税人） 小规模 借；应交税费-应交增值税 贷；管理费用
58楼
2022-12-21 13:04:30
全部回复
丹~：回复邹老师 老师，计提税控设备的分录呢？
2022-12-21 13:31:04
邹老师：回复丹~你好，如果计入固定资产 借；管理费用 贷；累计折旧
2022-12-21 13:55:32
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 李某某 发表的提问：
小规模税控设备全额抵扣账务处理分录
借：管理费用（价税合计额） 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
59楼
2022-12-21 13:32:59
全部回复
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 重要的故事 发表的提问：
你好，税控设备服务费的分录怎么写
学员您好 借：管理费用 贷：银行存款 抵减时 借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：管理费用
60楼
2022-12-22 12:35:55
全部回复
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