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代扣代缴个人所得税会计处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 暖阳 发表的提问：
老师，请问这个代开的发票，上面写着个人所得税由支付人依法扣除，是不需要公司代扣代缴个人所得税了么？
对的是的，需要你们给他申报，发放的时候扣除了之后再发给他。
241楼
2023-03-01 10:36:32
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暖阳：回复郭老师 老师您帮我算算那是按照劳务计算交99393.6的个税么？
2023-03-01 10:58:43
郭老师：回复暖阳329188.12*80%*40%-7000 好，按照这个算法来交个税的。
2023-03-01 11:18:49
暖阳：回复郭老师 收到。是按照不含税的金额计算个税呀。谢谢老师
2023-03-01 11:37:25
郭老师：回复暖阳不用客气工作愉快。
2023-03-01 11:49:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
老师，返给个人的佣金需要代扣代缴个人所得税吗？
你好是的需要的劳务报酬。
242楼
2023-03-01 10:53:47
全部回复
郭老师：回复海阔天空是你单位职工的，做到工资里面。
2023-03-01 11:22:54
海阔天空：回复郭老师 老师，不是我单位的职工
2023-03-01 11:36:48
郭老师：回复海阔天空你好，那就在劳务报酬里面申报。
2023-03-01 11:50:27
海阔天空：回复郭老师 老师，税率是多少
2023-03-01 12:19:26
海阔天空：回复郭老师 这样申报了，还需要发票吗？
2023-03-01 12:49:14
郭老师：回复海阔天空你好，税率表可以参考这个。
2023-03-01 13:19:00
海阔天空：回复郭老师 老师，这是按年还是按次
2023-03-01 13:48:10
郭老师：回复海阔天空这个是按次的，按年的是次年汇算清缴，合并到综合所得和工资的税率表是一样。
2023-03-01 14:12:08
海阔天空：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-01 14:41:35
郭老师：回复海阔天空不用客气，工作愉快。
2023-03-01 15:05:17
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 颜慕离 发表的提问：
十万火急！！！我公司外聘老师给员工培训，这位老师也代开了培训费的发票，如何代扣代缴个人所得税，操作流程是什么？
账务如何处理
243楼
2023-03-01 11:07:32
全部回复
老江老师：回复颜慕离你好，老师发票的时候，税费已经交掉了，就不要咱再代扣代缴了~~~（他不交，税务也不会给他开票）
2023-03-01 11:38:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 羊小狗 发表的提问：
税局返回的个人所得税代扣代缴手续费怎么处理？这笔收入需要缴纳企业所得税吗？
需要交企业所得税的，借银行存款贷营业外收入应交税费。
244楼
2023-03-01 11:17:25
全部回复
羊小狗：回复郭老师 老师，我们是金融企业，是不是应该缴纳增值税而不是企业所得税？
2023-03-01 11:43:44
郭老师：回复羊小狗你好，缴纳的增值税还交所得税，所得税是根据利润。
2023-03-01 11:55:15
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 伈随风飞 发表的提问：
涉及到代扣代缴个人所得税，这个要怎么计算
你好，按照劳务报酬的缴纳个税即可。
245楼
2023-03-01 11:24:00
全部回复
伈随风飞：回复汪晨老师 可以帮列一下计算公式吗？
2023-03-01 11:49:00
伈随风飞：回复汪晨老师 这个有没有税费优惠政策
2023-03-01 12:03:11
汪晨老师：回复伈随风飞你好，请查看老师的发的税率图表80000*80%*40%-7000
2023-03-01 12:32:21
伈随风飞：回复汪晨老师 80000是含税的，可以用不含税的来计算吗？
2023-03-01 12:59:50
汪晨老师：回复伈随风飞你好，就是按照80000来计算的。
2023-03-01 13:26:19
伈随风飞：回复汪晨老师 哦哦，好的
2023-03-01 13:53:54
汪晨老师：回复伈随风飞好的，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-01 14:11:44
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 梅 发表的提问：
老师:企业代扣代缴个人所得税，那个图有吗，另外实操里面是那节课讲的呢？
你好，这个具体哪里讲的说不上来
246楼
2023-03-02 10:18:54
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
在廊坊有一份工作，每个月发三千工资；天津有一份工作，每个月也是三千，两边都不帮我代扣代缴个人所得税，那我这种情况需要交个人所得税吗
你年终去申报，补缴个税吧　　　　　　　　　　　　　
247楼
2023-03-02 10:48:42
全部回复
西红柿：回复袁老师 那我该去天津的税局申报还是廊坊的税局申报呢，我有同事说，我这属于偷税漏税，影响我以后做财务，有那么严重吗
2023-03-02 11:14:50
袁老师：回复西红柿这个你选择一个即可　，你咨询一下当地税局吧　　　　　　　　　　　　　
2023-03-02 11:35:29
西红柿：回复袁老师 老师，如果只有两个月是这样两份工资，下个月就会辞掉一份，还有必要再补缴那两个月的个税吗
2023-03-02 12:00:24
袁老师：回复西红柿不用补的，很难查到
2023-03-02 12:23:44
西红柿：回复袁老师 老师，我还想问下，试用期时，不签合同不缴纳五险一金，但是公司基本户发的工资超过3500，这种需要交个税吗
2023-03-02 12:44:27
袁老师：回复西红柿需要缴纳的
2023-03-02 12:59:30
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ Sunshine 发表的提问：
我是保险公司，做会议费时，请示内容里面写到参会人员100人，每人一支笔，一个本子，其中买了30份表彰先进销售人员，每人价值193元，现在公司要求以赠送单位员工以外的人代扣代缴20%的个人所得税，把请示内容怎么改，才能不代扣代缴个人所得税？把它变成纯会议费用，跟别人的其他所得无关。
你好，这个需要代扣代缴的哦，你要是做成会议费你得有发票
248楼
2023-03-02 11:00:36
全部回复
Sunshine：回复朴老师 是必须得有会议费字眼的发票吗？我这个是餐费，办公，花束，三张发票，内容上不能改动吗？
2023-03-02 11:38:31
朴老师：回复Sunshine是的，需要有会议费的字
2023-03-02 12:01:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 千千惠子 发表的提问：
代扣代缴个人所得税明细报告表（适用普通算法还是适用于特殊算法申报
你好，适用普通计算方法
249楼
2023-03-02 11:14:15
全部回复
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 傻傻的羊 发表的提问：
老师，请问下单位代扣代缴个人所得税，完整的分录怎么做呢？谢谢
计提个人所得税 借；应付职工薪酬 贷：应交税费——个人所得税 上交时 借：应交税费——个人所得税 贷：银行存款
250楼
2023-03-02 11:20:59
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小小羊老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.12w
引用 @ 半夏晴天 发表的提问：
请问老师这个公司代扣代缴个人所得税怎么算呀 湖南省的
您好，个人所得税根据税法规定：“财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。自2008年3月1日起，对个人出租住房取得的所得暂减按10%的税率征收个人所得税。 分税种计征三种方式 第一，月租金在800元以下的免征个人所得税; 第二，月租金在4000元以下的，按下列公式计算缴纳个人所得税： [月租金-800元-已缴纳的其他税费-实际发生的修缮费用(以800元为限)]×10%; 第三，月租金在4000元以上的，按下列公式计算缴纳个人所得税： [月租金×(1-20%)-已缴纳的其他税费-实际发生的修缮费用(以800元为限)]×10%。
251楼
2023-03-05 12:39:16
全部回复
半夏晴天：回复小小羊老师 实际发生的修缮费用(以800元为限) 请问老师这个怎么算
2023-03-05 12:58:23
小小羊老师：回复半夏晴天根据实际发生的修缮费用扣减，但是不能扣减金额不能超过800元
2023-03-05 13:18:32
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 可爱的小松鼠 发表的提问：
公司涉嫌不依法代扣代缴个人所得税。
你好，同学的具体问题是什么呢？
252楼
2023-03-05 13:05:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 七叶莲 发表的提问：
公司销售货物的提成、返利兑现时，公司进行代扣代缴个人所得税，发放的提成、返利是按工资薪酬计算个人所得税还是按劳务报酬计算个人所得税？
你好，同学。劳务报酬。
253楼
2023-03-05 13:15:00
全部回复
青柠
职称：会计实务
3.98
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
信用代码证到期，需要更换么？
需要联系你的开户行
254楼
2023-03-06 10:28:42
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 逆风の蒲公英 发表的提问：
送礼品，企业要代扣代缴个人所得税，这个企业在申报的时候怎么申报啊？
您好，一般按一次性所得申报个人所得税。
255楼
2023-03-06 10:33:57
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