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增值税计提的会计分录怎么做
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.36w
引用 @ 定格 发表的提问：
老师你好，补提上季度少计提的增值税的会计分录该怎么写
你好，没有跨年的直接补计提就行了，就是正常的计提分录
256楼
2023-03-07 11:11:59
全部回复
定格：回复朴老师 跨年的
2023-03-07 11:42:37
朴老师：回复定格你们是什么会计准则呢
2023-03-07 11:52:54
定格：回复朴老师 小规模企业
2023-03-07 12:15:56
朴老师：回复定格是什么会计准则？你看下你们的软件里
2023-03-07 12:27:21
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 金果 发表的提问：
计提增值税时有留抵税额的分录怎么做
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 (负数)贷:应交税费-未交增值税(负数)
257楼
2023-03-08 09:59:27
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 空๑°3°๑城 发表的提问：
小规模纳税人计提增值税的分录怎么做
你好 先做收入的时候对应计提增值税； 借应收账款或者银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
258楼
2023-03-08 10:19:59
全部回复
空๑°3°๑城：回复meizi老师 季度缴纳的增值税怎么做
2023-03-08 10:44:02
meizi老师：回复空๑°3°๑城你好 看你如果季度不超过30万的 免增值税 做借应交税费-应交增值税贷营业外收入
2023-03-08 11:08:05
空๑°3°๑城：回复meizi老师 缴纳企业所得税需要计提吗
2023-03-08 11:31:21
meizi老师：回复空๑°3°๑城你好 需要的 借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税
2023-03-08 11:50:04
空๑°3°๑城：回复meizi老师 未计提的所得税费用怎么调整
2023-03-08 12:07:30
meizi老师：回复空๑°3°๑城你好 未计提 你当期没计提吗 ？
2023-03-08 12:36:47
空๑°3°๑城：回复meizi老师 是的老师
2023-03-08 12:53:10
空๑°3°๑城：回复meizi老师 19年的都没计提，今天做账的时候才发现
2023-03-08 13:17:45
meizi老师：回复空๑°3°๑城你好 那你就补计提 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税 借应交税费-应交企业所得税贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整。 到时19年汇算的时候 申请调整
2023-03-08 13:29:24
空๑°3°๑城：回复meizi老师 附加税怎么补提
2023-03-08 13:39:44
meizi老师：回复空๑°3°๑城借以前年度损益调整 贷应交税费-应交城建税等 借应交税费-应交城建税等 贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2023-03-08 14:09:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 怡然的红酒 发表的提问：
计提增值税和附加税会计分录，缴纳增值税和附加税会计分录
你好，是一般纳税人的吗？
259楼
2023-03-08 10:35:10
全部回复
怡然的红酒：回复郭老师 我都想问，
2023-03-08 11:02:49
郭老师：回复怡然的红酒借税金及附加贷、应交税费。
2023-03-08 11:19:49
郭老师：回复怡然的红酒这个是附加税的一般纳税人，和小规模都是一样的，缴纳借应交税费，贷银行存款。
2023-03-08 11:33:02
郭老师：回复怡然的红酒一般纳税人增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税 缴纳 借应交税费未交增值税贷银行。
2023-03-08 11:46:10
郭老师：回复怡然的红酒小规模的借应交税费应交增值税，贷银行存款不需要具体。
2023-03-08 12:06:44
怡然的红酒：回复郭老师 小规模不计提吗
2023-03-08 12:26:57
郭老师：回复怡然的红酒是的，小规模的，不需要计提
2023-03-08 12:45:52
怡然的红酒：回复郭老师 小规模直接缴纳吗
2023-03-08 12:58:23
郭老师：回复怡然的红酒对的是的是这么做的，是这么理解的。
2023-03-08 13:25:53
怡然的红酒：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-08 13:45:50
郭老师：回复怡然的红酒不用客气，工作愉快
2023-03-08 13:57:12
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
小规模增值税会计分录怎么做的？
一、取得收入时 借：应收账款（或银行存款） 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税 二、减免税费 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：营业外收入——减免税费 三、交税费 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款
260楼
2023-03-08 11:02:19
全部回复
学无止境：回复江老师 谢谢老师
2023-03-08 11:23:01
江老师：回复学无止境有不明白的问题再咨询服务
2023-03-08 11:38:48
李月老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ kiwi 发表的提问：
平时增值税计提，加缴纳的分录怎么做？
你好 缴纳增值税 借应交税费-增值税 贷银行存款
261楼
2023-03-08 11:11:59
全部回复
kiwi：回复李月老师 增值税每月需要计提吗？
2023-03-08 11:34:46
李月老师：回复kiwi你好 增值税不用计提的
2023-03-08 11:52:02
kiwi：回复李月老师 如何检查应交增值税账面余额，是不是和纳税申报表一致?年末我应该如何检查增值税是不是做对了？
2023-03-08 12:03:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ demi 发表的提问：
增值税现在需要计提吗？分录怎么做的？
你好，不需要的 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
262楼
2023-03-09 10:43:01
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 知性的薯片 发表的提问：
申报增值税会计分录怎么做
你好 你是一般还是小规模 是缴纳本月的还是上月的
263楼
2023-03-09 10:51:01
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 紫涵 发表的提问：
月底增值税怎么做会计分录
结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借：应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账； 2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款
264楼
2023-03-09 11:03:44
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 金果 发表的提问：
计提增值税时有留抵税额的分录怎么做
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 (负数)贷:应交税费-未交增值税(负数)
265楼
2023-03-09 11:08:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 云婷 发表的提问：
计提增值税的分录怎么做啊？一般纳税人
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
266楼
2023-03-10 13:07:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
增值税钱还没交 但是我要做账怎么计提增值税 怎么做分录
你好，是小规模还是一般纳税人？
267楼
2023-03-10 13:12:31
全部回复
暗香疏影：回复邹老师 小规模
2023-03-10 13:41:42
邹老师：回复暗香疏影你好，做收入分录的时候做增值税分录 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-03-10 14:01:06
暗香疏影：回复邹老师 老师如果我直接写，应交税费-未交增值税 这个是可以的吗？
2023-03-10 14:13:48
邹老师：回复暗香疏影你好，不可以的，未交增值税是一般纳税人使用的科目 小规模只有应交税费——应交增值税 二级科目的
2023-03-10 14:39:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 柔柔 发表的提问：
我们单位提供劳务开的增值税等发票，我怎么做会计分录呢？
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
268楼
2023-03-10 13:21:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ ZHLING 发表的提问：
税务让自查补交的增值税，企业所得税和附加税怎么做会计分录，我们用的是小企业会计准则，这个分录怎么做？这些都要计提嘛？补的是18，19.20年的
你好，你们是查出的什么原因？少做了收入吗？
269楼
2023-03-12 11:52:08
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ZHLING：回复郭老师 是的，补收入
2023-03-12 12:18:44
郭老师：回复ZHLING借银行存款 贷利润分配未分配利润 应交税费应交增值税销项 借应交税费、应交增值税销项 贷应交税费查补税款 借应交税费查补税款， 贷银行存款 借利润分配未分配利润 贷应交税费附加税企业所得税 借应交税费、附加税、企业所得税， 贷银行存款
2023-03-12 12:42:40
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
小规模纳税人计提增值税 、计提印花税、计提城建税、计提企业所得税的会计分录分别是什么?支付时的会计分录是？结转时的会计分录是？
1、没有计提增值税的说法，确认收入同时确认增值税 借：银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 2、借：税金及附加 贷：应交税费--应交印花税/城建税 3、借：所得税费用 爱：应交税费--应交所得税 4、借：应交税费--应交各个税种明细 贷：银行存款 5、借：本年利润 贷：税金及附加/所得税费用
270楼
2023-03-12 12:07:10
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