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增值税计提的会计分录怎么做
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
计提增值税纳税申报怎么做会计分录呀？
您好 请问您是一般纳税人还是小规模纳税人
16楼
2022-12-09 10:28:26
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5fsshz：回复bamboo老师 可以说下小规模和一般，分别怎么做吗？
2022-12-09 10:46:03
bamboo老师：回复5fsshz小规模纳税人 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 缴纳的时候 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 一般纳税人 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 上交 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2022-12-09 11:11:57
5fsshz：回复bamboo老师 这说的话一般纳税人8月份是不计提增值税纳税申报吗？
2022-12-09 11:27:18
bamboo老师：回复5fsshz给您写了计提增值税申报缴纳的分录啊
2022-12-09 11:56:38
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 念 发表的提问：
增值税从计提到聊吗会计分录怎么做
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税 借：应交税费-增值税 贷：银行存款
17楼
2022-12-09 11:43:35
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念：回复彩丽老师 那缴纳的时候为什么是借未交增值税，贷银行存款
2022-12-09 12:12:20
彩丽老师：回复念你公司是一般纳税人吗？如果是，缴纳的时候是用未交增值税，借：应交税费-应交增值税- 未交增值税 贷：银行存款
2022-12-09 12:34:22
职称：
解题: 
引用 @ 懵懂的银耳汤 发表的提问：
增值税计提和缴纳会计分录要怎么做
增值税在确认收入的时候计提，借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-，实际缴纳的时候，借：应交税费-应交增值税（未交增值税） 贷：银行存款等。
18楼
2022-12-09 12:55:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师 内帐计提增值税会计分录怎么做
你好，内账的收入，购进都是按含税金额处理，不需要单独计提增值税啊 
19楼
2022-12-09 14:11:30
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 既来之，则安之 发表的提问：
每个月要计提增值税怎么做会计分录
借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费
20楼
2022-12-09 15:36:19
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英英子老师
职称：高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 可靠的红牛 发表的提问：
有上期留底的税额，怎么做会计分录，怎么计提增值税？
上期留底的税额在本期可以不做分录
21楼
2022-12-09 16:19:19
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
计提代扣代缴佣金增值税的会计分录怎么做
支付费用时： 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 应交税费-代扣代缴增值税 交税时： 借：应交税费-代扣代缴增值税 贷：银行存款
22楼
2022-12-09 16:28:00
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 春之晨意 发表的提问：
缴纳增值税要计提吗，计提和缴纳的会计分录怎么做呢
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
23楼
2022-12-09 16:38:59
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春之晨意：回复袁老师 不是销售商品，是缴纳税金
2022-12-09 17:04:25
春之晨意：回复袁老师 是不是在上个月做借：应交税金--转出未交增值税 贷：应交税金--未交增值税 下月缴纳：借应交税金--未交增值税 贷：银行存款
2022-12-09 17:18:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 九离 发表的提问：
补提上个月的增值税怎么做会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人补交增值税？
24楼
2022-12-11 14:21:21
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九离：回复邹老师 小规模
2022-12-11 14:51:37
九离：回复邹老师 上个月没计提
2022-12-11 15:02:20
邹老师：回复九离你好，借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-11 15:32:02
九离：回复邹老师 本月需要计提一下
2022-12-11 15:44:45
九离：回复邹老师 还不交税诶
2022-12-11 16:14:31
邹老师：回复九离你好，上个月没有计提，本月就需要计提的
2022-12-11 16:33:26
九离：回复邹老师 我知道，但是这个月不交税
2022-12-11 16:55:19
九离：回复邹老师 下个月才交
2022-12-11 17:05:44
九离：回复邹老师 我现在做的是8月份的账，10月份才缴税
2022-12-11 17:28:15
邹老师：回复九离你好，那就这样做分录，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
2022-12-11 17:40:29
九离：回复邹老师 我7月份账没有计提，这个月补提怎么做会计分录
2022-12-11 18:10:10
邹老师：回复九离缴纳的时候再做这个分录 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
2022-12-11 18:30:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 现代的月光 发表的提问：
小规模纳税人 缴纳增值税会计分录怎么做？增值税需要计提吗，如果需要怎么做分录？
发生 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 缴纳 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款 不需要计提的
25楼
2022-12-11 14:39:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ zhang 发表的提问：
交了增值税后对城建税计提的会计分录怎么做
借；税金及附加 贷；应交税费——城建税
26楼
2022-12-11 15:06:17
全部回复
李煜老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.06w
引用 @ 开心、幸福 发表的提问：
预缴增值税，个税，附加税，企业所得税的会计分录和计提时的会计分录怎么做
缴纳时： 借：应交税费-应交增值税-预交税费 应交税费-应交个人所得税 应交税费-应交附加税 应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 计提时： 借：应付职工薪酬 贷：应交税费-应交个人所得税 借：税金及附加 贷：应交税费-应交附加税 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税
27楼
2022-12-11 15:35:28
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
小规模纳税人计提增值税会计分录怎么做？
现在小规模普票免税。可不写计提增值税的分录
28楼
2022-12-11 15:56:59
全部回复
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 张丽 发表的提问：
老师，增值税税金计提，会计分录应该怎么做？
您好，月末结转计提增值税的分录如下 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、计提结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
29楼
2022-12-12 14:09:41
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 美好的镜子 发表的提问：
老师，你好！我本月的增值税怎么计提，会计分录怎么做
您好 请问是小规模纳税人还是一般纳税人
30楼
2022-12-12 14:22:49
全部回复
美好的镜子：回复bamboo老师 一般纳税人
2022-12-12 14:44:33
美好的镜子：回复bamboo老师 我是一般纳税人，简易征收的企业，进项税额，认证后怎么做进项税额转出
2022-12-12 15:01:09
bamboo老师：回复美好的镜子您可以在勾选平台做勾选不抵扣操作 认证的时候不填附表二 价税合计计入成本费用
2022-12-12 15:23:47
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