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小规模企业销售收入会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
小规模企业，执业小企业会计准则，去年有10万销售额，对方公司今年通知说不要发票，做无票收入可以做到今年吗？
可以做到今年的，做今年的收入
226楼
2023-02-26 20:34:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 北站 发表的提问：
小规模医疗企业楼梯扶手会计怎么做分录
你好，小规模医疗企业楼梯扶手，是发生的楼梯扶手支出？
227楼
2023-02-26 20:55:09
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小规模企业汽车的维修费怎么做会计分录
借管理费用～车辆使用费 贷银行存款
228楼
2023-02-26 21:23:59
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李老师：回复爱笑的流沙借管理费用～车辆使用费 贷银行存款
2023-02-26 22:11:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 文静的高山 发表的提问：
小规模企业会计科目，小规模企业会计科目
你好，小规模企业会计科目有：库存现金，银行存款，应收账款，主营业务收入，原材料，库存商品，应交税费，主营业务成本等
229楼
2023-02-27 10:51:29
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 金垚岩 发表的提问：
小规模餐饮企业收到采购酒水进项普票如何做账会计分录
你好 借：库存商品 贷：银行存款
230楼
2023-02-27 11:00:17
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金垚岩：回复王超老师 小规模餐饮业如果收到酒水专票是否能抵扣？
2023-02-27 11:29:45
王超老师：回复金垚岩你们是小规模纳税人，是不可以抵扣的
2023-02-27 11:56:04
金垚岩：回复王超老师 好的多谢老师
2023-02-27 12:25:24
王超老师：回复金垚岩不客气，祝你一天好心情
2023-02-27 12:41:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 唐舒 发表的提问：
小规模定额征收销售分录怎么写
你好，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税
231楼
2023-02-27 11:09:30
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唐舒：回复邹老师 定额征收和查账区别在哪
2023-02-27 11:27:43
邹老师：回复唐舒你好 定额征收的情况下 收入如果没有超过定额标准，按定额标准纳税 超过了就按收入计算纳税 查账就是根据实现的收入据实申报纳税的意思
2023-02-27 11:52:20
唐舒：回复邹老师 定额标准是多少
2023-02-27 12:03:16
邹老师：回复唐舒你好，由你单位所在地 税局确定，这个不是全国统一的
2023-02-27 12:26:51
唐舒：回复邹老师 国税系统哪里查
2023-02-27 12:52:14
唐舒：回复邹老师 个体户是不是都是定额，
2023-02-27 13:17:42
邹老师：回复唐舒你好 定额定额的不是在税局系统查，而是税局会给一份定额通知书，上面会记载定额是多少 不是所有的个体户都是定期定额征收的
2023-02-27 13:43:17
唐舒：回复邹老师 做账交税没有什么区别把，只要不超过税务局定的
2023-02-27 14:10:08
唐舒：回复邹老师 我们个体户就是定额，但是税务局没给我们通知书
2023-02-27 14:38:07
邹老师：回复唐舒你好，你是指做账交税与什么相比没有什么区别呢？
2023-02-27 14:55:15
唐舒：回复邹老师 请问下小规模分录是应交税费~应交增值税后面末及科目还有，那要怎么做新增一个三级科目吗
2023-02-27 15:19:21
唐舒：回复邹老师 小规模底下可以做应交税费~应交增值税~销项税额吗
2023-02-27 15:29:43
邹老师：回复唐舒你好，可以增加应交税费——应交增值税（小规模纳税人应交增值税）三级明细科目 不可以做 应交税费~应交增值税~销项税额科目，因为这个科目是一般纳税人使用的科目，小规模纳税人是没有这个科目的
2023-02-27 15:45:42
唐舒：回复邹老师 直接增加增值税可以吗还是一定要把小规模加上去
2023-02-27 15:56:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 细心的铃铛 发表的提问：
小规模建筑业预交企业所得税会计分录怎么做
你好，借；应交税费——企业所得税，贷；银行存款
232楼
2023-02-27 11:32:59
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细心的铃铛：回复邹老师 不需要计提吗
2023-02-27 12:03:16
邹老师：回复细心的铃铛你好，你这个是问的预交，所以我是根据预交情况做的分录 季度需要根据利润总额情况做计提所得税分录的
2023-02-27 12:26:23
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 梓帆 发表的提问：
1商贸企业小规模公司，如果核定征收企业所得税，是几个点? 2、收入中有代金券怎么做会计分录
1、这个核定征收企业所得税，是按收入的核定比例进行征收的。几个点数据是变化的。这个核定征收是由税务专管员进行核定处理的。 2、对于第二个问题，按税务规定代金券是计入销售费用——业务宣传费，但实际工作中，可能存在按实际的收款金额计算收入的现象。你明白了吗？
233楼
2023-02-28 10:19:34
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 杨洋阳 发表的提问：
小规模收入物业管理服务费现金800元，会计分录怎么写
你好！这个借现金800 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
234楼
2023-02-28 10:40:34
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杨洋阳：回复宋生老师 税率是多少
2023-02-28 10:57:47
杨洋阳：回复宋生老师 3％吗？
2023-02-28 11:11:56
宋生老师：回复杨洋阳你好！是的。税率是3%的了。
2023-02-28 11:28:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 米广君 发表的提问：
小规模企业，季度销售额未达到30万，减免的增值税怎么入账怎么做分录？
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免
235楼
2023-02-28 11:05:14
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ qifan 发表的提问：
小规模核定征收有限合伙企业，计提税金及附加会计分录如何写
你好，借：税金及附加 贷：应交税费——应交城建税 ——应交教育费附加
236楼
2023-02-28 11:29:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 不安的故事 发表的提问：
老师 请问小规模企业出售办公房产怎么做财务处理和会计分录，谢谢
你好 借：固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷：固定资产 借：银行存款等科目   ，贷：固定资产清理 ， 应交税费—应交增值税   借：资产处置损益 ，  贷：固定资产清理（或相反分录）
237楼
2023-03-01 10:27:26
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 小? 发表的提问：
小规模纳税人季度销售额没达到起征点减免的增值税部分计入营业外收入还是其他收益 求相关分录
借应交税费-应交增值税 贷营业外收入
238楼
2023-03-01 10:46:53
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ xneopw 发表的提问：
小规模装修公司 建账选了小企业会计准则 收到工程款 分录要怎么做？
借：银行存款贷：应收账款
239楼
2023-03-01 11:16:21
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xneopw：回复袁老师 那前面要不要先做一笔确认下应收账款和收入呢
2023-03-01 11:27:17
袁老师：回复xneopw借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
2023-03-01 11:53:44
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ ????知*新???? 发表的提问：
我公司是内地小规模企业，但是供应商是香港公司，收到香港发票入会写会计分录，如何入账
您好，收到香港的发票，借；相关成本费用科目，贷：现金或者银行存款等科目。
240楼
2023-03-01 11:26:59
全部回复
????知*新????：回复老王老师 有 应交税费-增值税-进项税 科目嘛
2023-03-01 11:42:22
老王老师：回复????知*新????您好，如果交了海关的增值税了，并且贵公司是一般纳税人，就是有这个科目的。
2023-03-01 11:56:53
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