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增值税控系统维护费会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.62w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师，取得的税控系统维护费280元普票可以抵扣进项吗
可以的，可以全额抵扣的。
271楼
2023-03-13 11:08:58
全部回复
一米阳光：回复郭老师 普票也可以哈
2023-03-13 11:38:04
一米阳光：回复郭老师 报税的时候怎么填写
2023-03-13 11:57:46
郭老师：回复一米阳光哦对的是的。主表应纳税减征额和减免明细表附表四，本期发生额实际抵扣金额里面。
2023-03-13 12:26:19
一米阳光：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-13 12:54:11
郭老师：回复一米阳光不用客气 工作愉快
2023-03-13 13:04:58
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ Q 发表的提问：
税控系统维护费280忘了入账，跨年了如何做账？
可以，这个没有时间限制可以全额抵减，技术维护费时， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
272楼
2023-03-14 10:49:22
全部回复
Q：回复venus老师 跨年了 不用以前年度损益调整科目 过度么？
2023-03-14 11:18:03
venus老师：回复Q不用这个没有时间限制的
2023-03-14 11:43:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 发表的提问：
购买增值税税控系统技术维护费是可以申报抵扣的嘛
您好 购买增值税税控系统技术维护费是可以全额申报抵扣
273楼
2023-03-14 10:57:11
全部回复
：回复bamboo老师 这样填正确嘛
2023-03-14 11:13:07
：回复bamboo老师 填完表四 和增值税减免申报明细表还有填主表？？ 这样对嘛
2023-03-14 11:39:58
bamboo老师：回复请问您本期需要缴纳增值税么？
2023-03-14 11:58:48
：回复bamboo老师 不需要
2023-03-14 12:13:03
bamboo老师：回复不需要缴纳的话 不能填附表四 减免税明细表3 4列 跟主表23栏 申报通过不了
2023-03-14 12:42:36
：回复bamboo老师 那本期发生的280什么时候填呐
2023-03-14 13:02:23
bamboo老师：回复填在本期发生额里面 一起在期余额体现
2023-03-14 13:14:11
：回复bamboo老师 意思就是本期实际抵减税额不填 等什么时候需要交税了在低减？
2023-03-14 13:39:41
bamboo老师：回复对的 这样理解正确的
2023-03-14 13:59:33
：回复bamboo老师 好的 谢谢老师
2023-03-14 14:21:46
bamboo老师：回复不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-14 14:36:46
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 雅芳 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费补交2年的可以与今年的一起全部抵扣吗？
一般是可以全额抵扣，这个没有文件说不能抵扣，但是需要具体看你税局，要是税局不让抵扣你可以找对方要文件。
274楼
2023-03-14 11:02:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ gyeommi 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费发票可以全额抵减？那做账的时候应该怎么处理？
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
275楼
2023-03-15 09:29:43
全部回复
gyeommi：回复玲老师 好的，但是不是要在税额抵减情况表填写了才能实行税额抵减
2023-03-15 09:54:19
玲老师：回复gyeommi对的 填写附表4 减免表和主表减免税栏 不用认证
2023-03-15 10:08:32
gyeommi：回复玲老师 就是如果服务费是280，那是不是全部都可以减免？
2023-03-15 10:33:35
gyeommi：回复玲老师 好的
2023-03-15 10:59:14
玲老师：回复gyeommi对 就是如果服务费是280，全部都可以减免 280
2023-03-15 11:13:58
gyeommi：回复玲老师 就是可以借：应交税费-应交增值税-减免税费 280 贷：管理费用 -280 这样吗？
2023-03-15 11:31:08
玲老师：回复gyeommi管理费用你记在贷方，就用正数记在借方用负数。
2023-03-15 11:54:24
玲老师：回复gyeommi这个实际就是减免的税款冲减管理费用记在哪个方向，取决于你的财务软件。
2023-03-15 12:23:51
gyeommi：回复玲老师 哦，好的，
2023-03-15 12:44:57
玲老师：回复gyeommi不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-03-15 13:12:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 星空 发表的提问：
就是购买增值税税控系统技术维护费的抵扣联丢了，还可以抵税吗
你好，如果发票联在，可以的
276楼
2023-03-15 09:54:45
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星空：回复邹老师 发票联做到6月份了可以吗，6月凭证j:管理费用-办公费820, d：银行存款，抵扣时是不是j:应交税费-应交增值税d:管理费用-办公费 就是在增值税表抵税部分填写到哪里，我们是小规模
2023-03-15 10:23:21
邹老师：回复星空你好，就是填写在第三张表格的防伪税控及维护费减免
2023-03-15 10:52:02
星空：回复邹老师 老师，我抵税的会计分录对吗，你说的第三张表格的防伪税控及维护费减免没有这样项呀
2023-03-15 11:04:44
邹老师：回复星空你好，是对的 需要你增加，选择的
2023-03-15 11:15:41
星空：回复邹老师 那第一个表中本期免税额不填税控抵税额吗
2023-03-15 11:43:14
邹老师：回复星空你好，附表填写了，这里会体现
2023-03-15 12:09:12
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 鹏诚财务 发表的提问：
老师你好，请问增值税税控系统技术维护费是否每年都可以全额减免？？
同学， 可以得。每年得维护费取得增值税发票可以全额抵免。
277楼
2023-03-15 10:22:42
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鹏诚财务：回复星河老师 那如果当年没有抵免是否可以结转到以后年度？？
2023-03-15 10:51:59
星河老师：回复鹏诚财务同学， 可以的。可以留待以后抵扣。增值税抵扣没有期限的限制。
2023-03-15 11:21:09
鹏诚财务：回复星河老师 好的，老师，请问具体的分录应该怎么入好呢？是否可以，借：管理费用，贷：银行存款，借：应交税费-减免税款，贷：管理费用？？然后月末结转，借：应交税费-转出未交增值税，贷：应交税费-减免税款？？
2023-03-15 11:40:36
星河老师：回复鹏诚财务同学， 可以用以下分分录： 借：管理费用，贷：银行存款， 抵扣时 ： 借：应交税费-减免税款， 贷：管理费用     然后月末结转， 借：应交税费-转出未交增值税， 贷：应交税费-减免税
2023-03-15 11:58:05
鹏诚财务：回复星河老师 好的老师，那购买金锐盘是否也是一样可以全额抵免？？
2023-03-15 12:17:43
星河老师：回复鹏诚财务同学， 购买税控盘的 可以全额抵免。 分录跟上面是一样的。 <请持续关注学习，请评分五分，共同学习进步>
2023-03-15 12:41:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 满天星 发表的提问：
增值税税控系统维护费330元，可以税前扣除吗？怎么扣除
你好 全额抵扣增值税
278楼
2023-03-15 10:32:17
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满天星：回复邹老师 老师发票是普通发票也可以抵扣吗？发票日期是7月份的，我8月报7月税的时候没抵扣，现在报8月份税抵扣可以吗?全额抵扣是抵扣330还是18.68？
2023-03-15 10:43:53
邹老师：回复满天星你好，是的，普通发票都是可以减免的 8月份可以抵扣的 按330全额减免
2023-03-15 11:04:18
满天星：回复邹老师 @邹老师:好的，谢谢老师
2023-03-15 11:23:48
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费老师能全额抵扣吗？不会做分录了金税盘发票我验证了，怎么做全额抵扣，怎么做分录？
你好，你们是小规模还是一般纳税人？
279楼
2023-03-15 10:59:59
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会计学堂刘老师：回复阳老师 一般纳税人
2023-03-15 11:19:13
阳老师：回复会计学堂刘老师你好，你们那边税控盘服务费这些需不需要去税务大厅进行备案，不需要进行备案的话:借;应交税费---未交增值税 贷：库存现金等
2023-03-15 11:32:46
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 静静 发表的提问：
老师，收到增值税税控系统技术维护费，应该怎么做账
你好 借管理费用-办公费贷银行存款 抵减 借应交税费-应交增值税-减免税借管理费用-办公费负数
280楼
2023-03-16 10:02:36
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 蓝天 发表的提问：
老师，这么写可以吗？ 这个9毛要不要用支付增值税税控系统技术维护费来抵扣呢
您好，可以用税控服务费抵 的
281楼
2023-03-16 10:16:03
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蓝天：回复东老师 那我是在3月写税控服务费抵扣凭证还是在4月呢
2023-03-16 10:29:49
东老师：回复蓝天在三月份时候抵扣啊
2023-03-16 10:45:06
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 鳗鱼路灯 发表的提问：
请问购开票用的金税盘、51盒子、付增值税税控系统技术维护费这些费用应计入哪个科目？
您好 计入管理费用-办公费
282楼
2023-03-16 10:33:51
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鳗鱼路灯：回复bamboo老师 老师，我们是一般纳税人，销售是使用过的固定资产，开了普通发票，税率是13%，请问这笔业务的账务处理？
2023-03-16 10:57:29
bamboo老师：回复鳗鱼路灯借 固定资产清理 累计折旧 贷 固定资产 借 银行存款等 贷 固定资产清理 应交税费-应交增值税-销项税额 借 固定资产清理 贷 资产处置损益 可能在借方
2023-03-16 11:16:43
鳗鱼路灯：回复bamboo老师 老师 ，我们是一般纳税人，生产型企业，这个费用发票可以抵扣吗
2023-03-16 11:31:48
bamboo老师：回复鳗鱼路灯一般纳税人，生产型企业收到会务费发票可以抵扣
2023-03-16 11:44:29
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 雨过天晴 发表的提问：
老师：我公司交的增值税税控系统技术维护费怎么做账
借：管理费用 贷：银行存款等 抵减增值税时，做 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
283楼
2023-03-16 10:59:59
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.6w
引用 @ 叶子 发表的提问：
老师，增值税税控系统技术维护费280，该怎么在增值税报表填报？
您好 增值税表四第一栏减免税额填写
284楼
2023-03-19 12:10:02
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叶子：回复暖暖老师 老师，增值税减免税申报明细表要填吗？
2023-03-19 12:34:48
暖暖老师：回复叶子只在增值税申报表4填写就可以了
2023-03-19 12:45:51
叶子：回复暖暖老师 申报表4填了，主表23行应纳税额减征额就没数，系统会提示
2023-03-19 13:09:32
暖暖老师：回复叶子那你根据提示填写一下试试，我们可以的
2023-03-19 13:28:08
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 枫叶迎迎 发表的提问：
航天信息的增值税税控系统技术维护费的280元能抵扣吗
你好，可以全额抵扣增值税！
285楼
2023-03-19 12:21:41
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