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公司交增值税会计分录怎么做
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 袖清风 发表的提问：
房地产公司预交增值税怎样做会计分录
预缴当日 借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款 当月末 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税
1楼
2022-12-10 09:12:11
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
一般纳税公司补交增值税及滞纳金的会计分录怎么做？
您好！补缴增值税跟平常交纳增值税的分录一样的，滞纳金做到营业外支出。
2楼
2022-12-10 10:19:36
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 秋 发表的提问：
公司这个月交了增值税和城市附加税会计分录怎么做
增值税缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 缴纳时： 借： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷：银行存款
3楼
2022-12-10 11:22:52
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秋：回复东老师 都交了呀增值税都是当月交的
2022-12-10 11:36:46
东老师：回复秋计提   借：应交税费-转出应交增值税   贷：应交税费-未交增值税 借：税金及附加 贷： 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加
2022-12-10 12:02:03
秋：回复东老师 增值税是不是挂已交税金
2022-12-10 12:14:15
东老师：回复秋当月交当月是已交税费
2022-12-10 12:31:02
秋：回复东老师 要计提税费嘛
2022-12-10 12:55:19
东老师：回复秋当月交当月是需要计提的
2022-12-10 13:09:37
秋：回复东老师 怎么计提
2022-12-10 13:22:43
东老师：回复秋这个是为什么当月交当月呢
2022-12-10 13:43:07
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 糟糕的香水 发表的提问：
你好老师，简易计税的会计分录和预交增值税的会计分录怎么做，月底增值税怎么结转，交上月增值税的会计分录怎么做，税务的留抵数怎么和实账相符谢谢
借：银行存款等贷：主营业务收入 应交税费-简易计税 借 应交税费-预缴增值税 贷 银行存款 月底结转 借 应交税费-简易计税 贷 应交税费-预缴增值税 应交税费-转出未交增值税 借 应交税费-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 缴费 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 不能抵扣的进项做转出，借 主营业务成本 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
4楼
2022-12-10 12:30:17
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 活泼的便当 发表的提问：
交的增值税会计分录怎么做
你好，借：应交税金--未交增值税 贷：银行存款
5楼
2022-12-10 13:39:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 小玉 发表的提问：
预交增值税怎么做会计分录
你好 如果是一般纳税人，借；应交税费——应交增值税（已交税金），贷；银行存款
6楼
2022-12-10 15:09:14
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小玉：回复邹老师 借：应交税费-应交增值税（未交增值税）可以吗
2022-12-10 15:34:20
邹老师：回复小玉你好，不可以，一般纳税人预交增值税是通过 应交税费——应交增值税（已交税金）明细科目核算的
2022-12-10 15:55:34
小玉：回复邹老师 月末用结转吗
2022-12-10 16:09:44
邹老师：回复小玉你好，月末需要做增值税的结转分录
2022-12-10 16:20:44
小玉：回复邹老师 怎么做结转分录
2022-12-10 16:38:02
邹老师：回复小玉你好 借；应交税费——未交增值税，贷；应交税费——应交增值税（已交税金）
2022-12-10 16:54:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 誓已????淡然???? 发表的提问：
补交增值税怎么做会计分录
你好，是因为什么原因补交的增值税？
7楼
2022-12-10 16:21:26
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 心灵美的金鱼 发表的提问：
预交增值税怎么做会计分录
借应交税费――应交增值税――已交增值税 贷银行存款
8楼
2022-12-10 17:47:58
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 橙子 发表的提问：
；老师 房地产企业的预提增值税怎么做会计分录？预交增值税的时候怎么做会计分录？
借：应交税费——预交增值税 贷：银行存款
9楼
2022-12-10 18:47:33
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
建筑公司异地预交增值税附加税所得税的会计分录怎么做
　一般纳税人，预缴增值税时， 　　借：应交税费——应交增值税——已交税金 　　贷：银行存款 　　在增值税申报表中，“本期已缴税额”、“分次预缴税额”栏填写预缴的增值税额。 　　小规模纳税人，预缴增值税时， 　　借：应交税费——应交增值税 　　贷：银行存款 在增值税申报表主表中，“本期预缴税额”栏填写的预缴增值税额。
10楼
2022-12-10 20:12:59
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招财猫：回复QQ老师 预交的三项附加税分录怎么写？填报表在哪里提现？
2022-12-10 20:31:46
QQ老师：回复招财猫应交税费应交城建税等借方有余额就可以。
2022-12-10 20:44:18
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 甜蜜的吐司 发表的提问：
代交的水电费开回的是増值税专票该如何做会计分录。公司又要把代交的水电费用增值税专票开出分公司会计分录怎么做
您好，这种情况下，收到发票，借，劳务成本，应交税费-应交增值税-进项，贷，现金或者银行存款等科目。开出发票时，借，现金或者银行存款等科目，贷，其他业务收入，应交税费-应交增值税-销项。结转成本，借，其他业务成本，贷，劳务成本。
11楼
2022-12-10 21:31:24
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 美豆心情 发表的提问：
公司3月和4月的进项发票补交增值税了，会计分录怎么做；还有就是地税的附加税也交了，怎么做分录
你好！你们是被查了。做了进项转出？
12楼
2022-12-10 22:29:39
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美豆心情：回复宋生老师 是
2022-12-10 22:42:42
宋生老师：回复美豆心情你好！你借库存商品等 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） 然后借应交税费-应交增值税-未交增值税 贷应交税费-未交增值税 然后借应交税费-未交增值税 贷银行存款。
2022-12-10 22:54:04
美豆心情：回复宋生老师 这个不是跨年的不需要用到以前年度损益调整这科目
2022-12-10 23:10:43
宋生老师：回复美豆心情您好！是的。不跨年，不需要用这个。而且这个本身也不涉及损益，所以跨不跨年都不需哟。
2022-12-10 23:27:13
美豆心情：回复宋生老师 小规模公司只要开专票就得交税是吗
2022-12-10 23:52:17
宋生老师：回复美豆心情你好！是的这个是不免的了。
2022-12-11 00:20:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ ~寶貝ヤ琪° 发表的提问：
公司申请为免税了，请问要怎么做会计分录啊？不用交增值税的
开票的时候销售额10000税额是1100价税合计11100
13楼
2022-12-10 23:40:33
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邹老师：回复~寶貝ヤ琪°你好，是符合什么条件免征了增值税
2022-12-11 00:04:07
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 2333333 发表的提问：
差额交增值税的会计分录怎么做
1、支付可以差额扣除的费用： 借：主营业务成本 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 2、确认收入： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税
14楼
2022-12-11 00:44:23
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 绿水青山 发表的提问：
替总公司交纳增值税，如何做会计分录
你好，为什么替他交增值税，是什么业务
15楼
2022-12-11 01:59:39
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