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公司交增值税会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 美好的生活 发表的提问：
老师，我公司收到的增值税退税会计分录怎么做合适
你好，是什么原因形成的退税？
121楼
2023-01-12 12:45:24
全部回复
美好的生活：回复邹老师 利用综合资源产品应交增值税退70%
2023-01-12 13:12:01
邹老师：回复美好的生活你好，借；银行存款，贷；其他应收款
2023-01-12 13:31:40
美好的生活：回复邹老师 老师，其他应收款那不就一直累计贷方余额了？
2023-01-12 13:52:22
美好的生活：回复邹老师 计提一笔，借其他应收款，贷哪个科目合适？如果贷营业外收入，又牵涉税前收入多交所得税了
2023-01-12 14:13:29
邹老师：回复美好的生活你好，之前计提需要这样做 借；其他应收款，贷；应交税费——应交增值税（增值税退税） 收到，借；银行存款，贷；其他应收款
2023-01-12 14:27:56
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 乐观的缘分 发表的提问：
老师你好，房地产预交增值税和预交土地增值税计提当月要怎么做？当月要结转吗？会计分录不会做
你好，借 税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银行存款
122楼
2023-01-12 13:00:00
全部回复
乐观的缘分：回复玲老师 老师那当月未交，要怎么做会计分录
2023-01-12 13:21:57
玲老师：回复乐观的缘分借应交税费，预交增值税贷银行存款
2023-01-12 13:42:55
玲老师：回复乐观的缘分借 税金及附加贷应交税费 借应交税费贷银行存款
2023-01-12 13:54:26
乐观的缘分：回复玲老师 不用写，借：应交税费—应交增值税（未交增值税转出） 贷应交税费—未交增值税
2023-01-12 14:22:12
玲老师：回复乐观的缘分你好预交时不用的。
2023-01-12 14:39:10
乐观的缘分：回复玲老师 老师我们是房地产开发企业，这个预交的税款都要放在税金及附加吗？
2023-01-12 14:55:44
玲老师：回复乐观的缘分增值税不记这个科目附加税计税金及附加
2023-01-12 15:07:02
乐观的缘分：回复玲老师 那预交增值税不用计提吗？老师？
2023-01-12 15:18:54
玲老师：回复乐观的缘分月底计算预缴税款时 　　借：应交税费—应交增值税 　　贷：应交税费—未交增值税 　　2、 次月实际预交时 　　借：应交税费 贷：银行存款
2023-01-12 15:29:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
建筑公司的机器租赁增值税发票怎么做会计分录
您好！计入工程施工-合同成本-机械工具费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款。
123楼
2023-01-27 13:36:34
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
小规模免交的增值税怎样做会计分录？
你好 借：应交税金—增值税 贷：营业外收入
124楼
2023-01-27 13:50:50
全部回复
累了倦了懂了：回复月月老师 这个要计入企业所得税吗？
2023-01-27 14:13:45
月月老师：回复累了倦了懂了你好，要计入企业所得税的。
2023-01-27 14:33:30
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 爱听歌的星星 发表的提问：
老师，我公司申报增值税享受加计抵减政策10%，请问我会计分录如果做，例如本期进项税额10万，借：应交税费-应交增值税进项税10 然后请问加计抵减的10万*10%=1万怎么做会计分录
借：应交税费—未交增值税，1 贷：其他收益 1
125楼
2023-01-27 13:57:05
全部回复
爱听歌的星星：回复辜老师 其他收益是损益类科目吗？
2023-01-27 14:23:21
爱听歌的星星：回复辜老师 我的财务报表和使用的用友软件里面没有其他收益这个会计科目？
2023-01-27 14:41:04
辜老师：回复爱听歌的星星是的，没有的话，可以使用营业外收入科目
2023-01-27 14:56:00
爱听歌的星星：回复辜老师 计入营业外收入，以后需要缴纳企业所得税吗？
2023-01-27 15:08:49
辜老师：回复爱听歌的星星是的，这个会涉及缴纳所得税的
2023-01-27 15:22:47
爱听歌的星星：回复辜老师 意思就是，不论是计入其他收益  还是计入营业外收入，这个一万都是要计算缴纳企业所得税的是吗？
2023-01-27 15:52:36
辜老师：回复爱听歌的星星是的，你的理解是对的
2023-01-27 16:12:24
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 韩会娇 发表的提问：
增值税上个月多交了0.01这个月怎么做会计分录
你好，你是计提的少，系统的多吗？
126楼
2023-01-27 14:06:00
全部回复
韩会娇：回复小惑老师 嗯
2023-01-27 14:40:57
小惑老师：回复韩会娇那您就补计一笔价税分离的分录就可以了
2023-01-27 15:09:13
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 黄平 发表的提问：
公司16年的未交增值税科目比申报秕多了0.17元，这个怎么调账呢，会计分录怎么做呢？
你好，借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入
127楼
2023-01-28 11:42:04
全部回复
黄平：回复吴月柳 跨年了，不挂以前年度损益调整嘛
2023-01-28 12:13:52
吴月柳：回复黄平可以不用，金额小
2023-01-28 12:28:55
黄平：回复吴月柳 这个主要是16年12月的时候,申报系统少填了1块钱,这样做,税务局会不会说呢
2023-01-28 12:42:27
吴月柳：回复黄平你们是小规模吗？能申报成功都没事
2023-01-28 13:07:22
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 李同学 发表的提问：
建筑公司的机器租赁增值税发票怎么做会计分录
借：工程施工--其他间接费用，应交税费贷：银行存款
128楼
2023-01-28 11:58:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 一 发表的提问：
公司去代开了张5999元（含税）的增值税普票，地税交了281.26元，会计分录怎做
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 附加税 贷；银行存款
129楼
2023-01-28 12:20:06
全部回复
一：回复邹老师 我是建筑公司，开的是进场的材料费
2023-01-28 12:44:16
邹老师：回复一你好，材料费应当是材料供应商开具发票才是啊
2023-01-28 13:08:45
一：回复邹老师 当时是不含税，现在要发票，税款就我公司出
2023-01-28 13:24:35
邹老师：回复一你好，你们承担的税款是不能计入成本核算的
2023-01-28 13:39:23
一：回复邹老师 那会计分录怎么做好了？
2023-01-28 13:56:25
邹老师：回复一借；原材料 营业外支出 贷；银行存款等科目
2023-01-28 14:22:40
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ smile 发表的提问：
企业多交的增值税下个月抵税，会计分录该怎么做
你好，交的税记借应交税费--未交增值税 贷银行存款
130楼
2023-01-28 12:29:58
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 消失在空气 发表的提问：
前期预交的增值税，本月有增值税额，可以冲抵吗？会计分录怎么做？
可以冲抵 预缴增值税时 借：应交税费-预缴增值税 期末和应交税费-未交增值税科目对冲
131楼
2023-01-29 11:35:59
全部回复
消失在空气：回复轶尘老师 借:应交税费—未交增值税 贷:应交税费-预缴增值税？
2023-01-29 11:58:36
消失在空气：回复轶尘老师 商铺租金如何合理避税？
2023-01-29 12:22:39
轶尘老师：回复消失在空气是的 分录正确 借:应交税费—未交增值税 贷:应交税费-预缴增值税
2023-01-29 12:38:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
建筑公司的机器租赁增值税发票怎么做会计分录
你好 借；工程施工——间接费用 贷；银行存款等科目
132楼
2023-01-29 11:42:47
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 郁金香 发表的提问：
老师，请问一下增值税免交时的会计分录怎么做？
你好 小规模的话 做 借应交税费-应交增值税 贷营业外收入-政府补助
133楼
2023-01-29 12:10:19
全部回复
郁金香：回复meizi老师 政府补助不需要缴纳别的费用吗？能做营业外收入免交增值税吗？
2023-01-29 12:51:53
meizi老师：回复郁金香你好 一般是的 计入营业外收入 交企业所得税的 看你具体是什么补助
2023-01-29 13:12:39
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问公司开具增值税普通发票，会计分录怎么做呀
你好！作为销售方专票和普票是一样的，会计处理也是一样的
134楼
2023-01-29 12:30:00
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 王韧 发表的提问：
本月没进项，有销项，要交增值税，怎么做会计分录
要缴纳增值税，借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 缴纳时，借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
135楼
2023-01-30 11:27:01
全部回复
王韧：回复辜老师 收到，谢谢
2023-01-30 11:52:55
辜老师：回复王韧好的，客气，帮到你就好
2023-01-30 12:09:54
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